2月份预付账款明细账为什么只有一个816.67 还有两笔10万的，虽然说一借一贷冲掉了，但是毕竟存在过，为什么不填啊，

同学你好这个你做分录冲账就可以了

2022-10-27

您好，总账应收账款贷方余额计入资产负债表预收账款，总账预收账款借方余额计入资产负债表应收账款，总账应付账款借方余额计入资产负债表预付账款，总账预付账款贷方余额计入资产负债表应付账款，总账科目余额在资产负债表要进行重分类的，不能直接用整个科目的借贷方相减填列

2020-09-08

好稍等我看一下的。

2024-10-28

2020年的年度财务报表需要按调整后的申报。季度报表不需要调整了。

2021-04-12

借：库存现金 5000 贷：银行存款 5000 这个分录是错误的，因为它表示从银行存款中取出5000元放入库存现金，但实际上并没有发生这样的资金流动。正确的做法是，首先冲销之前错误的库存现金分录（假设那笔钱最初是从客户那里收到的现金，而不是从银行取出）：借：库存现金 5000（红字或负数）贷：预收账款 5000（红字或负数）由于您实际上是将这5000元现金收入记录为了预收账款，现在需要将其重新分类到预收账款科目下：借：库存现金 5000 贷：预收账款 5000 因此，完整的更正分录应该是： 1. 冲销错误的库存现金分录（使用红字或负数）借：库存现金 5000（红字或负数）贷：预收账款 5000（红字或负数） 2. 将库存现金中的5000元正确分类到预收账款借：库存现金 5000 贷：预收账款 5000

2024-05-06