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请问,小规模纳税人,建筑异地预缴税,开票15万,增值税按1%交吗?水利基金多少?企业所得税呢?

2025-11-11 15:16
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-11-11 15:19

同学,你好
企业所得税,预缴0.2%

水利建设基金 = 企业当期收入 * 税务局规定的征收比率。
计税依据:水利建设基金的计税依据是不含税收入,通常按照销售收入的0.1%来计提和交纳。

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快账用户6766 追问 2025-11-11 15:20

增值税按多少交?

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齐红老师 解答 2025-11-11 15:20

同学,你好
增值税是1%

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快账用户6766 追问 2025-11-11 15:20

季度不到30万,这个能减免吗?

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齐红老师 解答 2025-11-11 15:21

同学,你好
可以减免的

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同学,你好
企业所得税,预缴0.2%

水利建设基金 = 企业当期收入 * 税务局规定的征收比率。
计税依据:水利建设基金的计税依据是不含税收入,通常按照销售收入的0.1%来计提和交纳。
2025-11-11
你好,这个借应交税费,应交增值税贷,银行存款。 然后借税金及附加贷,应交税费,应交城建税/教育费附加等 然后借所得税费用 贷应交税费,应交企业所得税。 最后借,应交税费应交城建税,教育费附加,应交企业所得税,贷,银行存款。
2024-04-02
同学,你好
你这个15万,是季度还是月度??
2025-08-11
:借:应交税费—应交增值税(已交税额)    贷:银行存款  借:应交税费—应交城市维护建设税                     —应交教育费附加                     —应交地方教育附加 贷:银行存款
2020-12-15
不需要预交增值税和附加税
2024-12-04
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