老师，外汇平时做账汇率都是先按6.5做账，然后后期客户下单汇款可能都要7.1左右。这样的话应收还是按6.5结算应收账款，然后费率差直接做调汇，这样操作可以吗？会影响利润吗？还是说要怎么做不会太大影响
你好，这汇率差额很大，对利润影响也不小，建议按7先做比较好一些
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老师，我们使用的是ERP系统，对于很多客户来说应收账款那里客户很多都不按照销售单的实际金额转账货款，例如108.9元，有些客户直接转账108元，有些客户会转账109元，不管是客户多转的还是少转的都会直接影响月底资产负债表应收账款的数据，但是客户少转的是不可能转回来的，多转的也不用退给他，这个时候我们系统有一个功能就做抹零，但是软件公司说需要知道我的抹零分录是什么才能在后台教我们操作，所以老师我想知道这个抹零金额的分录应该如何去做呢
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关于调整。老师，我司是小企业会计准则，当月工资是次月计算和发放的。做账时，一直按照着本月计提上月的工资社保个税，同时在本月缴纳上月的工资社保个税。应付职工薪酬每个月都是0。实际这样计提和发放估计是有点问题。第一，请问一直这样操作的话，是否可以？是否要把前面的工资个税社保在账务上调整？然后按照常规的操作？第二，扣个税系统上，是否需要调整下？第三，汇算清缴时，A104000期间费用表和A105050职工薪酬支出该如何填写呢？账载金额和实际发生额都是直接按照当年的财务报表填写嘛？还是应该进行调整后再申报啊？
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老师，我们公司这个业务比较绕 我先一点一点跟你说啊 1、我们是快递公司 大客户来寄件的时候我们一般会收取他们一部分购买面单的钱 也就是预收款，收到时 我借银行 贷预收 2、客户从我们这里寄件出去结算给我们运费时，可能我们会多扣客户的预付款，也就是说原本客户预付款是100，运费是90，但实际我们扣了客户预付款110,分录是 借应收账款-20 借预收110 贷主营收90。 3、现在因为客户寄件售后的一些问题，导致我们要退客户一部分售后款，比如要退客户10块（还是以上面例子），但客户要求把我们要补给客户的款项20和售后款10全部充成面单款（也就是客户预付款）。这个分录我就不会做了 ，麻烦老师帮我看看这剩下的分录要怎么做，另外我前面1和2的分录正确吗
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去年10月份新设立的一家子公司，小微企业，最后一个季度收入800，费用就支出了一笔400的代账工资。 然后 1月申报企业所得税，就按这个实际情况申报了，虽然只有1块多的税费，但是税负率太高了。 这种还能改账吗？或者电子税务局我还能怎么操作吗？ 不改的话今年也是都没有收入，要是按实际情况做亏损。会不会导致税负率异常，税务那边有影响吗？怎么解释呢[捂脸] 今年它拿来了一份房屋租赁合同，又是从去年开始的。去年应付款也没有做房租支出，也没有发票过来，是不是要改账？怎么做账务处理会比较合适呢？
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@育财李老师 老师，问一下如果收到外币未结汇按照银行回单上的银行买入价做银行存款借方数据还是按照当月收汇第一个工作日汇率计算银行存款？老师要承接起来，我开具发票时都是按照出口当月第一个工作日汇率开具的发票，收到外币时结汇的直接按银行回单上人民币做的账，贷方直接冲销应收账款开具发票的金额做账，没有提现运保费这部分，可以吗，公司基本都是到岸价出口；收到外币未结汇的，我都是按照银行回单上买入价做的银行存款折算人民币的，与开具发票时用当月第一个工作日汇率冲突吗？这样做对吗)，国外扣款如果不入财务费用的话，应该怎么做账？
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是的 有跟领导建议，但是还没有调整过来，那还有什么更好的建议吗
这个没更好的建议，只可以把做账的汇率与实际的汇率余额相近越好的
好的 谢谢老师
不客气祝你工作顺利
老师 这个可以还是按原来6.5算然后调汇吗 结果不会太大影响吧
差别很大，现在结汇大概7.10，按7比较理想
领导不改 我还是按原来会怎么样 应收变少 汇兑变多的话
那么就没有别的办法啦
就没什么大关系吧 不违法吧
不违法的，你最后也是一起申报了
好的谢谢
不客气，祝你工作顺利