老师:有以前年度弥补亏损额，更正24年的汇算申报为正数后要交税不？
只要更正后的利润超过原来的利润就要交税
-
Q
上年度亏损，今年第一季度盈利可以弥补以前年度亏损，盈利额小于以前年度可弥补亏损数额，不计提所得税;盈利额大于以前年度可弥补亏损数额，按差额计提所得税。同时，可弥补亏损数额，应以所得税汇算清缴数据为准。请问老师，这个说法正确吗
-
Q
老师，2023年亏损，汇缴时调增后利润为正数，那2024年第一季度有利润，就不需要弥补以前年度亏损了吧？
-
Q
老师，麻烦问下，2023年度利润为负数，2024年一季度利润为正数，一季度申报所得税时，第九行减:弥补以前年度亏损时灰色的，是不是弥补以前年度亏损时汇算清缴时填报，季度申报时不申报呀？
-
Q
老师，23年的企业所得税弥补亏损明细表中所得税21年是正数，22年是负数，23年是正数，目前24年一季度利润也是负数，在申报一季度所得税季报时不能弥补以前年度亏损吗
-
Q
24年一季度的税前利润弥补亏损了，以后季度的所得税申报表，还填写弥补以前年度亏损的数字不
热门问答 更多>
-
老师，想问一下：我们公司代对方公司加工洗砂，收加工费，同时老板又帮对方公司销售砂石，像这种老板带对方公司销售砂石，是不是不需要做库存呢？（董孝彬老师）
-
老师2025年12月开出去的发票，2026.3月红冲了，所得税年报还需要调减利润吗
-
用白醋清洗真空袋，白醋该如何做账
-
老师，你好，我们公司现在的资产负债率是78%，怎么样才能降低到55%-60%之间？
-
公司之前有个存折没有挂在账上，存折上有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
-
老师，商贸型出口退税，进项可以退税，这个可以退税的抵扣联要单独装订一本吗
-
5年前的交易没开发票，现在对方要求开，可以拒绝吗
-
我面试了一个军工财务，但是这家公司呢，他工资开的不错，但是我去了要理3年的账，也就是他们现在一个是要搞军工审价，还有一个就是要用成本加成法嘛。所以要把原来他们有些成本全都记研发费用，就是为了研发费用加计扣除，所以要把研发费用和生产成本给区分开。这是第一点。第二点，这个公司原来没有搞过即征即退，都是嵌入式软件。现在要让我把它手动分开，要把三年的账重新理了，因为他们算下来搞即征即退还能退个50万，嗯。第三个就是他们感到高企复审了，所以他们研发费用的占比也必须要达到高企的标准。所以就让我进去起到一个调账的作用。我就不知道我能不能调出来
-
公司之前有个存折没有挂在账上，存折上有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
-
附着在厂房上的设备，可以计入房屋的价值中吗？请老师指点。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
24年的原来是亏损-42592.95元，现在专管员上调成正数,可以用弥补亏损金额不？有可结转以后年度弥补亏损额20多万
是的，可以先弥补亏损，有利润再交税
可用的弥补金额大于利润的话就不用交税对吗？有滞纳金没？税务这边要求还为正数没要求交多少税
可用的弥补金额大于利润的话就不用交税，，没有滞纳金
我调24年的年度汇算报表对今年各期已申报的有影响没？今年的需要调吗？
只是申报表调整，不影响财务报表的
没交税的话对这个月的账务也没影响是吗？
那个不影响报表，除非账做错误了，调账才影响财务报表
不是做错了，是专管员说连续三年亏损让把去年24年的调正，更正了企业所得税汇算清缴，财务报表要对应改吗？
那个不影响财务报表的，只是汇算申报表调整
意思是只调汇算，其他的都不调整
是的，就是那个意思的
好的，谢谢
不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。