郭老师，付的房租，25.9-明年8月房租，还有押金一个月底，做什么科目

好的，收到发票要怎么做，也是9-明年8月

预付房租 借：其他应收款-房东           其他应收款-押金 贷：银行存款 按月摊销 借：管理费用-房租      贷：预付账款-房租 收到发票 借：预付账款-房租      应交税费-增值税-进项 贷：其他应收款-房东

你上午做的第一笔是不是做错了

只是发生的情形不同，上午那个是不抵扣进项，付款就取得发票

有点乱了，我到底要怎么做，我款当月付了，票在当月收了

当月付款当月收票要抵扣进项不？

当月要抵扣，不抵扣又是咋弄

预付房租时取得发票 借：预付账款-房租          应交税费-增值税-进项           其他应收款-押金 贷：银行存款 按月摊销 借：管理费用-房租      贷：预付账款-房租

没有当时取得发票，付款和收票是分开的，不是付款又同时抵扣进项，晕

先付款了，后面取得发票，进项抵扣，要挂账的，后面才冲

​那么就是后边的分录 预付房租 借：其他应收款-房东 其他应收款-押金 贷：银行存款 收到发票 借：预付账款-房租 应交税费-增值税-进项 贷：其他应收款-房东 按月摊销 借：管理费用-房租 贷：预付账款-房租

如果房东是公司怎么做

你把那个其他应收款后边的房东称改为公司名称就行

如果我付个人了，借预付账款，贷银行存款，也摊销了，借管理费用，贷预付账款，后面下个月才收到票，我做什么呢，前面的也不能改