老师您好！请你为一名兼职会主要做A公司内账。请你也为该会计评估A公司小规模纳税人由三个e、f、g公司投资，三个公司法人代表都不是b、c、d公司老板，但其实质是b、c、d三个公司老板共同投资买地建工业园厂房和公寓部分用于出租，期中一部分部分租给b、c、d三个公司办公。老板要求将2016年开始到2025年10月的账全部清理，核算三个股东各自投入金额，并核算所有收入支出，看三个老板各自应分摊多少，三个老板要清账，将2025年11月31日前的账全部平掉清零。目前2025年10月的账还没做。具体应该如何做，才能在11月30号前完成这个工作，出具三个老板的投入和各自还应分摊的金额。

您好，先收齐2016年到2025年10月所有账本、凭证、银行流水、投资协议、转账记录（确认e/f/g公司实际是b/c/d老板出资）、租房合同，11月1日到5日补做2025年10月账（把当月收入、支出、资产折旧全录完）；11月6日到15日整理历史账（2016-2025.9），把科目按“共建资产（土地/厂房/公寓）”“股东投入（e/f/g账户收b/c/d钱）”“收入（租金等）”“支出（建设/运营费）”规范分类，补记漏的收支，把e/f/g公司账上收到的钱对上b/c/d老板实际转的钱（比如b转e公司500万、c转f公司300万、d转g公司200万，算出b:c:d=5:3:2）；11月16日到25日算总账——总投入是b%2Bc%2Bd转的钱总和（如500%2B300%2B200=1000万），总共建成本是买地%2B建房所有花费（比如800万），总收入是所有租金（比如500万），总运营支出是工资/水电/税费等（比如200万），然后分摊：共建成本按b:c:d比例5:3:2分（b摊800×5/10=400万，c摊800×3/10=240万，d摊800×2/10=160万），运营支出也按5:3:2分（b摊200×5/10=100万，c摊200×3/10=60万，d摊200×2/10=40万），收入按比例分（b分500×5/10=250万，c分500×3/10=150万，d分500×2/10=100万），最后算每个老板净分摊金额（b=投入500-分摊共建400-分摊运营100%2B分得收入250=250万，c=300-240-60%2B150=150万，d=200-160-40%2B100=100万）；11月26日到30日把2025年11月30日前所有损益类科目（收入、成本、费用）结转到“本年利润”，再转到“利润分配-未分配利润”，用“其他应收应付”调平股东往来（比如b应拿250万就挂“其他应付款-b 250万”，c应拿150万挂“其他应付款-c 150万”，d应拿100万挂“其他应付款-d 100万”），最后出报告写清楚每个老板实际投了多少钱、分摊了多少成本收入、最终结余该拿/补多少钱，完成平账。

老师从11月11日开始上班到今天都还没有理清项目。从16号到30号只有14天时间，应该如何规划完成此项工作。

16号前收齐所有账本，流水，合同，转账记录 17-20号补做25年10月账并分类整理收入支出 21-25核算 总投入，共建成本，租金收入，运营支出 按B:C:D实际出资比例分摊成本收益， 20-28号算每人收回金额，结转损益到利润分配， 29号做其他应付款分录平账，借利润分配  贷：其他应付款-B -C-D 30号出报告写清各老板投入，分摊，应得金额，三方签字确认

老师，该公司每个月对公账户付给供电公司的水电费如1万元，做账做了一笔借：其他业务成本1万，贷：银行存款1万，然后又做了一次借：其他应付款-D老板、B老板、C老板，贷：库存现金-D老板投入、B老板投入、C老板投入。也就是说银行存款的收支，又在老板的库存现金和其他应付款下挂了一笔账，这种情况如何整理项目。

删除重复分录，费用直接冲减老板 其他应付款，不走库存现金，避免重复记账

老师，这样的分录太多了，从16年到2025年9月都这样的。

是不是应该直接其他应付款-b c d老板贷银行存款。那怎么在成本费用呢

批量清理，统一冲销重复的库存现金和老板往来分录，费用直接对应  其他应付款-老板，按年逐笔核对调整

老师，但是这费用是银行存款付出去的呀。老板要统计盈亏情况怎么搞呢？水电费属于其他业务成本呀。具体会计分录应该怎么写呢。就是银行存款支付某月水电费1万元，三个老板按2：1：1分摊成本费用。老板有以存款方式投入也有以微信支付宝现金方式投入，还有以直接垫付的方式投入。