老师，甲方一次性给我们把23年和24年的租金发票开出来了，但是前面我们都没计提，我们现在应该怎么做账啊

我直接这样做专管员说有问题

他说成本账要在费用里面提现出来不能直接填到未分配利润里面

现在是跨年了，怎么体现费用呢？他是天才他来做试试

是啊，她不管你这些啊，要我改账，那我怎么改啊，那不所有的报表都要改？

你没有做以前年度的成本，没有税前扣除，为啥要改报表呢？没导致少交税

那我应该怎么改啊？

直接问他具体要怎么改合适？不能只说不对

我问他要怎么改，他就直接成本账要在费用里面提现出来不能直接填到未分配利润里面

现在是跨年调账，按会计准则做账你是按财政部的会计制度调账。至于报表，可以重新做当年的报表

老师，我还是不太懂

意思是你做账还是直接计入利润分配，在今年做调整分录。根据会计准则重述当年的报表，然后弄个报表附注，说明你修改了的报表项目，涉及的金额

那我今天的租金没有计提的我可以直接在这个月都补计提吗

是的，直接在这个月都补计提

等下一次性计提百把万他又得说利润怎么一下子降这么多

今年的租金没计提，正常的呀

之前就是计提了然后甲方一直没给我们开发票汇算清缴的时候非要我们改过来，现在过两年他又开出来了又说我们账有问题