找朴老师，二图是24年9月，图一是我现在做的分录，还差哪一步没做吗？

这个是我10月做到，社保的，

当实际缴纳补提的社保费时，应做如下分录： 借方： 应付职工薪酬 - 应付职工社会保险费（各险种，即图一中贷方的 18960、594、237） 其他应收款 - 代扣职工个人社保（各险种，即图一中借方的 9480、594） 贷方：银行存款（上述借方金额之和）

不是，你没理解，24年交时，以为是多的，所以就在以前年度调整，25年交时发现就刚好差298.65，平账。。

你做了上面两个图片的分录应该就平了

难道25交社保时相差298.65跟24年无关？

如果还有差额那就看是少计提了还是多计提了对应做分录就可以了

我不应该做负数，

就是刚好负数这个调整，数才平

第二个图片的负数说明之前多计提了，现在冲减了

做图二是平了，但是利润表是3万1和我的本年利润表3万0几，差298.65，

是不是要做图一相反分录？

你做了跨年调整的肯定是有差额的 资产负债表和利润表勾稽不上了