请问哪位大神老师，帮我解答一个问题可以吗？ 10月份帮朋友交了一个月社保，只把社保的钱私转给我了，以后也不给他交了，但没给他发工资报个税，那这个费用我怎么入账呀？

老师，不知道拿什么冲平

不给她发工资，她也没额外转钱给我

你也太地道了，帮朋友文社保还自己付钱。

直接计入营业外支出

老师，我是说朋友只给我转了交社保的钱，所以没有给他发工资，我问的是10月一个月扣的社保费该怎么入账？反正以后也不给他交了

转了交社保的钱，收到计入其他应付款，交社保直接冲其他应付款

老师，是这样做吗？ 借：其他应付款1183.96 贷：银行存款1183.96 冲平 借：银行存款  -1183.96 贷：其他应付款-1183.96

收款 借：银行存款  1183.96 贷：其他应付款1183.96 交社保 借：其他应付款1183.96 贷：银行存款1183.96

老师，人家钱是私转给我了，没转公账里

那么你交了就行了哈，不做账

没听懂老师说的不做账？10月份社保费是从公账扣的的呢