老师你好，我的固定资产，卡片的余额与报表固定资产余额不一样，这个怎么查询啊

老师，这个怎么对不上啊，有些看不懂，你给看一下，能不能具体解释一下

你需要和哪里核对？你应该去看一下你的凭证。你是自己做的折旧还是系统做的？

系统做的，余额对不上，我也着接上这个账，不知道该怎么下手

你说的报表是不是资产负债表？你看一下资产负债表有累计折旧吗？如果没有累计折旧的话，是固定资产原值减去固定累计折旧之后余额填写。它不是固定资产原值的。

是资产负债表，有累计折旧啊

查一下科目余额表里面是多少固定资产卡片。科目余额表和固定资产里面应该是一样的。如果有不一样的，你去看一下是不是有些没做到固定资产卡片的 或有处置的固定资产

嗯嗯，好的

不用客气，工作愉快，实在查不到的话你再发来我看一下

老师，资产负债表，固定资产账面价值与固定资产卡片净值数字对不上，

你们有计提过减值吗？因为这个固定资产账面价值是原值-累计折旧-减值准备的。然后这个净值是固定资产原值-累计折旧。

减值准备，我不知道，这个从哪查询啊

资产减值损失查明细账。

资产处置损益用了，没有资产减值损失啊

用了以前年度损益，没有用资产处置损益

资产处置损益，这个是处置固定资产，销售固定资产的 那说明就没计提减值 你现在实际有多少固定资产知道吗？盘点？