老师，研发费用在汇算请教的时候写到哪个表里面？想是写到加急递减扣除的表吗？如果写到这个表，那么管理费用还包含这个数据吗？
研发费用汇算清缴填 **《研发费用加计扣除优惠明细表》（A107012）** ，需关联主表申报优惠；会计上，旧准则下研发费用含在管理费用，新准则下研发费用单列（不含于管理费用），税务申报需单独剥离研发费用填优惠表，与管理费用核算不冲突。
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这个12月份的账，研发费用可以只结转一部分到管理费用么，然后按结转到管理费用下研究费用的金额加计扣除？因为老板不想亏损这么大，还是要把研发费用科目下的金额全部加计扣除 2.这个第四季度企业所得税报表是不是不能填加计扣除表 要汇算清缴再填写
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你好老师我们管理费用折旧是23426.64研发费用折旧是16833.36我填写资产折旧摊销表的时候23426.64填写105080那个地方，不知道这个23426.64折旧的是什么。税务老师让填写的。以前会计填写的是0。但是研发费用有数字。研发费用折旧不能大于A105080里的折旧。A105080的折旧以前填写的0。我在科目里找到的是23426.64。我应该填写到哪里
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老师，有几个问题想咨询 1、在年终汇算清缴的时候，研发费用加计扣除表中的“人工费用”中包括研发人员的劳务费吗？做账的时候是“借 研发支出-劳务费，贷 应付职工薪酬-劳务费的”。2、研发人员的餐费招待费是写记在管理费用？还是写在研发费用加计扣除这个表里啊？3、同一个人在两个公司可以申报工资薪金吗？是两个公司都要扣除费用5000吗？还是只能在一个公司扣除5000？社保只在一家公司交。
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老师，公司的2个股东在公司也负责研发，公司每个月给他们支付劳务费，也签了劳务合同。这种情况下，在汇算清缴的时候，填写研发费用加计扣除表中，他们的劳务费能填写在里面吗？是写在哪栏项目啊
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老师，公司2023年有一套生产线，所有与之相关的费用就记在制造费用，每月末转到生产成本了。但现在领导说公司没有生产资质，说这是试验线不是生产线，所以之前制造费用生产成本就属于研发费用了，1、现在应该把去年的生产成本大概200万调到研发费用吗？如果调怎么写分录啊？ 2、 23年的汇算清缴报表需要更正吗？如果需要，这200万是写在哪个附表的哪个栏次？还能算研发费用加计扣除吗？
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税务申报需单独剥离研发费用填优惠表，与管理费用核算不冲突。这是啥意思？我管理费用里包含10万的研发费，填写研发费用加计扣除优惠明细表》填写上10万，管理费用的10万与这个10万不冲突？
管理费用里的 10 万是 “账上记的数”，优惠表的 10 万是 “税务单独用的数”，申报时不会重复扣除，也不会冲突，相当于同一笔研发费，会计上归到管理费用，税务上单独拿出来算优惠，两者口径并行不矛盾
那我管理费用有10万，加计扣除那我又填写了10万，如果不冲突。我就不改了
老师，现在还有加计扣除吗？
这个是不冲突的哦
老师，汇算清缴的净利润和利润表净利润应该是一致的吗？
如果有调整的就不一致