老师您好，公司要高薪复审。现在要调整一些财务数据，其中需要资产负债率在50以内。我们现在是74。这个可以从那些方向入手调整呢？谢谢老师

老师您好，A公司购买一个大型软件，要记入无形资产的，现在正在开发阶段，我们记入了在建工程，但是现在想把这个半成品软件放到集团内的B公司名下(视同于跨法人调拨资产)，请问这个在会计上如何做账，是需要先把在建工程转固再处理还是可以直接从在建工程转出，分录如何做 谢谢

老师您好！我们公司老板有时会把公账里的钱打到他自己账号上的，这个时候我做的会计分录是借其他应付款-法人，贷：银行存款；而公司需要用钱进货的时候，老板又会把钱从自己的账号打回公账上，这个时候我做的会计分录是借银行存款，贷其他应付款-法人，这样下来，其他应付款一直存在贷方余额的，所以资产负债表中会反映填列到负债那边的其他应付款那一栏；但从这个月开始，其他应付款科目就变成了借方有余额，那在资产负债表中应该怎样反映呢？是以负数填列在负债那边的其他应付款一栏呢？还是以正数填列在资产那边的其他应收款一栏呢？还是两者都可以呢？谢谢老师的解答哦！

老师好！我是2020年9月入职，公司法人将他本人的一些票据交给我整理，让我整理做账，用来融资。但他本人用个人账户支付的款项，他都说是他自己垫付的，让我判断出错，最后融资没成功。法人后来曾向我要资产负债表，说是融资要用。可是他拿着负债表是交给另一个会计做账报税及交给统计局统计。今天我看了提供负债表里的内容，2021年申报2020年10月—12月的其他应收款是390万元，其他应付款是290万元，存货是980万元等，现在要向统计局申报数据，公司这些金额在税务上怎么处理？

老师你好 接手了一家小公司 对方只给了上个季度的资产负债表利润表现金流量表 没有科目余额表 然后问了一下对方 他说上个财务也是给外面做的 那个财务也没有要这些资料 直接把数据叠加上去做的 然后上上个财务公司不做的时候也没有给这些报表资料 所以现在科没有科目余额表了 现在这样怎么办？我要建立帐簿录入期初数据的话是不是没办法录入？怎么办呢

老师您好，我现在做公司2023年年报汇算清缴，如果12月份的有部分数据会有调整变动，比如折旧，招待费，实发工资那些，那还需要改回上年12月份的账和账报吗，还是说不需要改账，只是在申报年报的表里调增调减，如果有调增要补缴企业所得税，直接入以前年度损益调整，调整入未分配利润，其他不做变动呢？非常感谢老师的指教！