去年给劳务派遣人员进行了报销，有一笔5000金额的报销发票错误， 我们把劳务派遣人员工资社保都给劳务公司，劳务公司再发放派遣人员。 想在今年给劳务公司劳务费时（劳务费包括派遣人员工资社保）把5000扣下，直接借主营业务成本借方负数可以吗

对把那个5000从他工资先扣下来

不可以的，先挂应付账款或者其他往来科目

先借主营业务成本-5000 借应付账款5000

然后贷应付账款5000吗

是的，不付款是另一回事，起码要做账

我随便带入数字试了一下，是这样写不老师

可以的，这个操作没问题

是不是这样才对呀老师

报销给个人的，应付写劳务公司是不是不合适

个人的话挂其他应付款更好一些

先冲销原分录，再写一笔去掉5000的分录，差额记其他应收款，最后冲销其他应收款

其他应付款不对吧，是其他应收款还是其他应付款呀老师

是的，你分析的是正确的

用其他应收款这个科目没错是不老师