老师，11月份财务报表本期利润总额的金额是-179998444.01元。12月份准备开票8000万元。1月份用交企业所得税吗？

老师，小规模纳税人，1~3月份财务报表显示利润总额是12万，这个企业所得税需要交吗？交多少钱？

定盈余公积，按净利润的20%计算应付投资者利润。务费用10000元，营业外支出4000元。按利润总额的25%计提所得税，按净利润的10%计提法元，其他业务成本20000元，税金及附加10000元，销售费用8000元，管理费用16000元，财下：主营业务收入200000元，其他业务收入30000元，营业外收入10000元，主营业务成本120000月初贷方余额为50000元，“盈余公积”月初贷方余额为80000元。12月份损益类科目发生额如(3)计算该公司本年实现的净利润；(2)计算该公司12月份应计提的所得税；(1)计算该公司12月份利润总额；要求：某公司某年12月初“本年利润”月初贷方余额为600000元，“利润分配——未分配利润”四、计算分析题27

企业所得税汇算清缴上报的财务报表利润表中本月数是填写2021年1-12月份的金额吗？

1、甲股份有限公司所属B公司 2X14 年年初所有者权益总额为264万元(假 定年初未分配利润为 0)。本年接受投资 30万元。1-12 月份累计实现利润总额为100万元。1-11月份累计已交所得税费用221.4万元，所得税税率 25%。年末按 10% 提取盈余公积金，董事会决定分配给投资 人利润13.24万元。 要求:计算甲公司12月份的应缴所得税、年末未分配利润和年末所有者权益总额。(金额单位用万元表示)

期末结转本月份实现的主营业务收入56000元，营业外收入9000元，主营业务成本 34000元，銷售費用600元，税金及附加700元， 管理费用500元，财务费用300元，营业外支出 ，8000元，投资收益为10000元，所得税税率是25%，求营业利润、利润总额、所得税和净利润。求（1）营业利润=（ ）（元）（2）利润 总额=（）（元） (3) 所得税＝（）（元） (4) 浄利润=（）（元）