我现在需要倒回去从1月开始改工资，企业所得税预缴表又是填了工资实发应发数，不可能也全返回去改吧

请问下，我司去年10月成立，去年有发生工资社保等费用，截止目前还是处于筹建期。我来了后，上面让我把去年的费用都做到今年1月去。现在我需要填写去年的年报了，这里就有问题了。因为去年的费用都做到今年1月，那么截止去年12/31利润表资产负债表都为0，包括工资等也为0。但实际在税务局的网上可以看出来，去年公司是再缴纳社保的。那么请问我这个年报，如何填写？我如果填写人数为0，那于社保缴纳不符合？如果我填写为1，工资就不可能是0，利润表也不可能是0啊？是否有合理建议我该如何填写这个年报？

您好，希望是有实际经验的专业人士来回答！我们公司是小规模，去年10月份才开业，也是从10月份开始建的账。现在做汇算清缴，基础信息表里的资产总额和从业人数是怎么求的？10月份49.1万元，11月份是49.28万元，12月份是40.68万元，之前零申报企业所得税时，其实资产总额没有期初数的，但是因为不能填0，所以但是是填了0.01，现在资产总额是怎么算出来呢？还有那个从业人数，那的数据在哪里找呢？老师能写下算出资产总额的算式吗？

老师你好，我们这边有四家公司，其中一个公司首次参保，之前除了报税也没涉及到做账和发工资等其他财务工作，可以说是除了每月报税对这家公司一无所知。这次开始参保了，也已经申报成功，请问工资是不是也一定要在这边公户发出去了，不能进行0申报吧。请问我需要怎么做了？不要挤牙膏式的回答，需要实际解决问题

去年10月份新设立的一家子公司，小微企业，最后一个季度收入800，费用就支出了一笔400的代账工资。 然后 1月申报企业所得税，就按这个实际情况申报了，虽然只有1块多的税费，但是税负率太高了。 这种还能改账吗？或者电子税务局我还能怎么操作吗？ 不改的话今年也是都没有收入，要是按实际情况做亏损。会不会导致税负率异常，税务那边有影响吗？怎么解释呢[捂脸] ​今年它拿来了一份房屋租赁合同，又是从去年开始的。去年应付款也没有做房租支出，也没有发票过来，是不是要改账？怎么做账务处理会比较合适呢？

您好，老师，我刚看到，从6月份开始到现在，我把研发人员的保险计入了管理费用科目，记错了，这样在企业所得税申报的时候6月份和9月份的研发费用加计扣除的数都不对，这种情况我应该怎么办？在11月份里录入凭证调账还是需要反结帐回去改？企业所得税申报的需要回去修改吗？