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老师好,我想问问,我公司是外贸出口企业,替别的公司出口,只负责出口和收汇,这种情况不能退税,算我公司的收入吗?

2025-12-07 17:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-12-07 17:11

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-12-07 17:13

您好,公司是替别人出口,只负责出口和收汇,不算货物销售收入,不能办那批货的退税,退税是委托方的,你公司只按代理合同收代理费,代理费才算你公司收入。 比如收外汇100000美元,结汇后人民币700000元,扣掉代理费5000元和代垫费用2000元,剩下693000元转给委托方,分录是借银行存款700000元,贷应付账款委托方700000元,再借应付账款委托方695000元,贷其他业务收入代理费5000元和银行存款690000元,借贷相等。 税务上你公司只对代理费交增值税,企业所得税申报时要填出口代理费收入,还要附代理出口汇总表写清实际委托方名称和税号及出口金额,不然可能被当自营收入计税。你要按真实代理做,别搞成假自营真代理,报关或申报错了要改回来并报对信息,

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快账用户6260 追问 2025-12-07 17:14

没有代理费,只是帮忙

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齐红老师 解答 2025-12-07 17:16

这个不是公司收入,货物出口收入是委托 方,咱公司不退税也不确认收入,只是 代收代付外汇和货款

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 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-12-07
你好,同学 可以的 可以代理公司的
2024-02-23
你好;  服务出口主要是设计服务的话;   按照是0税率的。根据《适用增值税零税率应税服务退(免)税管理办法(暂行)》(2013年第47号)第二条:使用零税率的应税服务包括向境外单位提供研发服务、设计服务。  研发服务是指就新技术、新产品、新工艺或者新材料及其系统进行研究与试验开发的业务活动。  设计服务是指把计划、规划、设想通过视觉、文字等形式传递出来的业务活动。包括工业设计、造型设计、服装设计、环境设计、平面设计、包装设计、动漫设计、展示设计、网站设计、机械设计、工程设计、广告设计、创意策划、文印晒图等。 
2023-04-20
可以选择外贸出口,这样你们自己生产的出口就不能退税了,你们可以自己选择
2023-07-29
你好!发票未到:暂估入库(出口) 发票已到,正常入库(出口)
2020-09-07
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