朴老师，我公司是电商公司，是小规模纳税人，外账给代理记账公司做，平时每个月跟代理记账公司该怎么沟通？针对他们做的账我该核对些什么？

一、每月与代账公司沟通要点月初（5-10 号）：及时交付发票、银行回单 / 对账单、电商平台结算单、工资社保凭证等资料，同步本月特殊业务（如促销回款、退货返利）。月中（10-15 号）：跟进记账进度，确认电商收入（含未开票）、成本、平台手续费的核算口径。申报前：核对申报表草稿的税种、计税依据和应缴税额，确认无误后再申报，申报后索要回执。二、账务核心核对项资金：银行存款、支付宝 / **等虚拟账户余额，需与银行对账单、平台后台余额一致，抽查大额收支业务匹配性。收入成本：收入与平台结算回款、开票金额交叉核对；成本与发货数量 × 采购单价匹配，库存余额与实际 / ERP 数据相符。税费：确认小规模增值税（现减按 1%）、附加税、个税等计税基数准确，无漏报未开票收入。

2025-12-09

一、年底往来清理向代账公司要应收、应付、其他应收 / 应付明细，逐笔核业务真实性（应收对平台未回款、应付对未结货款）；清理超期往来（如 1 年以上无动静的款项），计提坏账或转营业外收支，结清员工个人借款。二、其他核心核对 / 工作资金库存：核银行 / 支付宝等资金余额与账一致，盘点库存并调整账实差异；收入成本：汇总全年收入（含未开票），确保与申报数据一致，成本结转匹配发货量和采购价；税费票据：核查全年各税种申报与计提一致，整理合规成本费用发票；其他：确认固定资产及折旧准确，提前对接企业所得税汇算清缴，留存全年业务凭证备查。

2025-12-09

你好；分别去做账；三个公司都有单独的营业执照的；你内账也是按公司分别去建账做账

2022-06-22

你好，交接凭证，账簿，相关申报表，和登录密码，

2024-03-21