公司是出口企业，每月业务经理都会寄过来收款回单和结售汇水单给我入账，因为这个月的几笔外汇入账的时候是勾选☑️的直接结汇，所以账户电子回单没有显示结汇回单，而是显示的人民币转入的回单， 这个回单的问题就是没有显示是结汇，也未显示汇率，显示的转入。 在我们的汇率业务-即期结售汇-交易查询这里能够查到这个回单。 这个和往常的结汇回单单面有点不一样。请问这个能用吗？

老师，帮我分析一下风险点 ​我单位是贸易公司，我的下游企业办理银行贷款。银行的规定是要有个交易对手，也就是能证明贷款的用途，而我单位正符合要求。贷款用途视同购买材料。 ​ ​银行的第一步要求是贷款下来之后，直接打到了我单位账户。第二步要求是，我单位要转到另一个不相干的单位，或者转到个人卡。（这个不相干的单位和个人卡都是我的下游公司提供） ​ ​银行宗旨就是不能回流。只能以到不相卡的单位和个人卡的方式用款。 ​ ​所以，对我单位来讲，产生了几笔业务。第一，下游企业贷款金额入我单位，用途为材料款。第二，我单位将一部分款项汇入不相干账记。第三，我单位将另一部分款项汇入个人卡。

老师您好，我们是小规模企业——电商服装行业，23年3月成立并建账，某些供应商应付账款建账初期有从其他公司转过来余额。供应商结账方式有以下情况： 1、月结，有对账单，但年份久的资料可能找不到，其中有用自购面料抵货款情况，且面料一直账实不符。 2、预付+尾款结账方式，没有对账单，有预付款取消抵扣其他货款情况，且周期长2~3个月左右，商品部一直在管理但没有登记明细。 3、零星购买，有预付也有已入库为付款的情况，都没有对账单。 我是刚接手且是小白，老板让我核对账套内应付账款的余额和实际余额是否有差异~~经过咨询老同事，表示她们曾经尝试过核对，但也从来对不出一个结果。 想请教老师： 1、这种复杂且原始凭证不全的情况是否有办法核对？ 2、如果可以，我需要让她们提供哪些资料？ 3、核对步骤大概是怎样？

#提问#老师，我们11月15日销售出口货物24吨，应收39600美元，成交方式到岸价，扣除运费2650美元，保费39.6美元后离岸价36910.4美元，当月开出发票应收人民币262562.13元（11月当月1日汇率7.1135元）；现在24年12月11日收出口到账美元39592美元，扣手续费8美元当月未结汇，（美元回单上显示当日银行基准买入价723.32,卖出价726.37，这个数据对企业有用吗)，麻烦老师给做一下从开始到最后所有做账分录及用哪个汇率和月末调汇怎么调？只调12月应收还是11月份也调？（12月当月1日汇率7.1865,12月31日月末汇率7.3159)

@育财李老师 老师，问一下如果收到外币未结汇按照银行回单上的银行买入价做银行存款借方数据还是按照当月收汇第一个工作日汇率计算银行存款？老师要承接起来，我开具发票时都是按照出口当月第一个工作日汇率开具的发票，收到外币时结汇的直接按银行回单上人民币做的账，贷方直接冲销应收账款开具发票的金额做账，没有提现运保费这部分，可以吗，公司基本都是到岸价出口；收到外币未结汇的，我都是按照银行回单上买入价做的银行存款折算人民币的，与开具发票时用当月第一个工作日汇率冲突吗？这样做对吗)，国外扣款如果不入财务费用的话，应该怎么做账？

我接手这个公司账只做到23年，需要补账 1我冲销上月计提的工资，然后将其他应付款-代扣社保费冲到营业外支出了，这笔钱收不回来了 2我只计提工资，社保是本月缴纳下月在工资扣除个人部分 3结汇时借：银存（人民币） 借：财务费用（正数汇损，负数汇盈，汇盈用营业外收入科目更合理吗) 贷：银存（美元) 4结转税费借：应交税费-应交增值税-出口退税 贷：应交税赛-应交增值税-待抵扣进项税额 借：应收账款-出口 贷：应交税费-应交增值税-出口退税 以上需要调整吗 公司之前一直没做账23-25年每期所得税及财报都0申报，我补账后下期所得税及财务报表申报与往期申报数值差距过大会引发警告核查之类的吗？今年无业务