老师，财务管理制度中支付流程模板能否提供一份？

一、总则 目的：为规范公司资金支付流程，强化资金管控，防范支付风险，保障公司资金安全与合理使用，特制定本制度。 适用范围：本制度适用于公司所有资金支付业务，包括采购货款、费用报销、工程款、薪酬福利、借款还款、对外投资及其他各类资金支出。 二、支付分类及基本要求 支付分类 经营性支付：指与公司日常经营相关的支出，如原材料采购、商品采购、水电费、办公费、差旅费、运输费等。 资本性支付：指固定资产购置、无形资产购入、长期股权投资、工程项目建设等长期资产相关支出。 往来性支付：指各类借款、还款、保证金收付、代收代付等往来款项支出。 基本要求 所有支付业务必须具备合法、完整的原始凭证及审批手续，做到 “有据可依、有章可循”。 资金支付优先采用银行转账方式，严格控制现金支付，确需现金支付的需按现金管理规定执行。 支付金额需与合同、协议、发票等凭证金额一致，严禁超金额支付。 三、支付审批权限 （注：以下权限可根据公司实际组织架构及规模调整） 经营性支付 单笔金额≤5000 元：部门负责人审批→财务专员审核→财务主管复核。 5000 元＜单笔金额≤50000 元：部门负责人审批→分管领导审批→财务专员审核→财务主管复核→财务负责人审批。 单笔金额＞50000 元：部门负责人审批→分管领导审批→财务专员审核→财务主管复核→财务负责人审批→总经理审批。 资本性支付 单笔金额≤100000 元：部门负责人审批→分管领导审批→财务负责人审核→总经理审批。 单笔金额＞100000 元：需提交董事会审议通过后，按上述流程办理支付。 往来性支付 所有往来款项支付均需分管领导、财务负责人、总经理审批（小额代收代付≤10000 元可简化为分管领导 %2B 财务负责人审批）。 四、具体支付流程 （一）费用报销支付流程 报销人发起：报销人整理费用原始凭证（发票、收据、行程单等），按要求填写《费用报销单》，注明费用明细、金额、用途等信息，确保凭证真实、合规。 部门审核：部门负责人对报销事项的真实性、合理性进行审核，确认无误后签字确认。 财务初审：财务专员对报销凭证的合法性、完整性、金额准确性进行审核，核查发票真伪、是否符合公司费用标准，审核通过后转交财务主管复核。 逐级审批：根据报销金额对应的审批权限，依次完成分管领导、财务负责人、总经理等岗位的审批流程。 资金支付：审批完成后，财务人员根据《费用报销单》及相关凭证，通过银行转账或现金方式向报销人支付款项，同时登记相关账务。 （二）采购货款支付流程 采购申请与合同签订：业务部门根据采购计划提交《采购申请单》，经审批后与供应商签订正式采购合同，明确货款金额、支付方式、支付期限等条款。 到货验收：采购物资到货后，仓库及业务部门共同验收，填写《入库单》或《验收单》，确认物资数量、质量符合合同要求。 发票核对：供应商开具合规增值税发票，业务部门核对发票信息（品名、规格、金额等）与合同、入库单一致后，提交财务部门。 付款申请：业务部门填写《付款申请单》，附采购合同、入库单、发票等凭证，按审批权限完成部门负责人、分管领导等岗位审批。 财务审核：财务部门审核付款申请资料的完整性、合规性，核查往来账目及付款条件，确认无误后按审批权限完成财务岗位复核与审批。 货款支付：财务人员依据审批通过的《付款申请单》，按合同约定的支付方式向供应商支付货款，并及时取得付款凭证，登记相关账务。 （三）工程款支付流程 工程进度确认：工程项目达到合同约定付款节点后，工程管理部门联合监理单位（如有）对工程进度、质量进行验收，出具《工程进度验收单》。 付款申请：工程部门填写《工程款付款申请单》，附施工合同、工程进度验收单、工程款发票等资料，按审批权限发起审批。 多级审批：依次完成工程部门负责人、分管工程领导、财务负责人、总经理（或董事会）审批。 财务支付：财务部门审核资料无误后，按合同约定支付工程款，同时留存相关凭证，跟踪工程后续结算。 五、支付后管理 凭证归档：所有支付业务的原始凭证、审批单据、付款凭证等需按财务档案管理规定整理归档，确保可追溯。 对账管理：财务部门定期与供应商、客户及内部各部门进行往来款项对账，发现差异及时核实并处理。 风险监控：财务部门定期对资金支付情况进行分析，排查支付风险，对异常支付及时预警并上报管理层。 六、附则 本制度由公司财务部门负责解释与修订，未尽事宜按国家相关财经法规及公司管理制度执行。 本制度自发布之日起正式施行。