演示账套

老师，我想问一下这个汇总的费用有没有包含我下面这个广告费发票的金额呀？

2025-12-11 17:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-12-11 17:16

您好，汇总费用（第二张图 11 月总广告费 138342CAD）包含这张广告费发票金额（第一张图 38149CAD），因为 38149 是 138342 的一部分，列式 38149≤138342，发票金额是总汇总费用中的一笔。

快账用户3133 追问 2025-12-11 17:19

老师，那我入账时，只做一笔就好了是吧？

齐红老师解答 2025-12-11 17:25

不是，按发票逐笔入账，总广告费分录借：销售费用-广告费 138342 贷：银行或应付 138342 38149为其中一竺，要单独按发票做对应分录

快账用户3133 追问 2025-12-11 17:27

老师，我按照汇总的已经3136.56的费用了，那我第一张广告费的发票就不用做了吧？

齐红老师解答 2025-12-11 17:29

不行哦，需要按发票单独入账的，汇总数已包含这笔，分录需要对应发票金额借：销售费用-广告费 381.49 贷：银行/应付 381.49

快账用户3133 追问 2025-12-11 17:41

那老师，我单独入账了，汇总的的3136.56就不用再入账了是吗？

齐红老师解答 2025-12-11 17:47

不是的，汇总数3136.56已含这笔，按发票逐笔入账，总金额凑齐3136.56就可以

同学，你好那30万这个我这个月要填进去文化事业建设费申报表吗？进项可以本月抵扣入账的

2024-04-26

你好因为每个开票软件统计可能不一样，建议您统计完了拉一下开票明细，看看是否和统计的数据一致。

2023-09-06

你好，期间费用明细表儿所有的都是填写发生额，不要填写调整的金额。福利费、招待费、广告宣传费分别在职工薪酬明细表、纳税调整明细表、搞广告宣传明细表里面填写调整的金额。

2022-05-10

你好；计入劳务成本去核算安装费和制作费挂着；之后有收入结转到主营业务成本去

2023-03-06

对的是的，需要缴纳的

2024-04-26

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