老师，年底了，领导要求尽量把预付账款和暂估冲了，不能增加存货，不能影响存货，老师怎么能不影响存货呢吗

老师，公司运行好几年了，现在新建一个账套，假如我录入2月份存货数据后，因为公司以前没有盘存，其实存货数据他并不准确。那么3月业务录入后，有可能3月盘存后，账面数据与真实盘存不符，那我怎么调账才比较合理，不影响其他个各个环节呢？

请问老师，因进水仓库被淹，导致电子产品不能出售，除了计提存货跌价准备，要转入营业外支出吗？对利润表的本年利润有影响吗？应该怎么做分录。

老师，我们是医疗器械商贸公司，我们采购商品的时候每次都先付款，这时候我就借：应付账款-供应商，贷：银行存款，可以吗，然后供货商才给发货，等货到了入库了，但发票没到，我先不做账吗，如果货和发票一起到了，我就借：库存商品，贷：应付账款-供应商，可以吗？如果月底了，发票还没到，是不是就的暂估入库呀！那这个怎么做分录呢！还有往来账，怎么能看出来，对方欠我们发票。

老师，有课程讲如果买进存货A没要票就是账面上没有成本，那就不能开出销售发票A，我想问，我买的材料A，没有要票，卖的话怎么还是A吗，材料变成品怎么可能一直是A，又不是买了直接卖出去，怎么就不能开发票了，这个是可能存货账实不符里听到的，如果买了材料没开票会影响到卖的时候开票，

小规模纳税人采购货物出现已收货，已付款，票未开，付款是不含税价，那是不是这样做账，付钱时，借预付账款1000元 贷，银行存款 1000元，收到货时借库存商品-暂估入库 1000元 贷应付账款-暂估入库1000元 后面跨年收到票时，借库存商品-暂估入库-1000 贷应付账款-暂估入库-1000 再做一笔正确凭证 借库存商品 1500 贷预付账款1500。那么在这里预付账款不是冲多了嘛，为什么是1500因为之前的是不含税价，现在取得发票开是含税价。我不能理解也不知道这样做账对不对，请老师解答一下