一个个人独资子企业，他在第三季度开始申报增值税，当时只是提交了利润表，然后资产负债表还要填写吗？，，如果要更正的话应该怎样更正？流程怎样？，当时填了收入9000，成本7000，销售费用300，管理费用100，利润1600，然后资产负债表这些数分别填在哪里？分录如何？
一、申报更正流程 电子税务局线上更正 登录当地电子税务局，进入申报错误更正模块，选择三季度对应税种（增值税 / 经营所得个税）的申报表； 上传更正后的利润表、资产负债表及情况说明，提交税务机关审核，审核通过即完成更正。 办税服务厅线下更正 准备更正后的申报表（利润表 %2B 资产负债表）、营业执照、公章及更正说明，到主管税务机关办税窗口提交更正申请，由工作人员现场受理调整。 二、账务分录（按业务实质补记，假设为小规模纳税人、收入为不含税金额） 确认收入 借：应收账款 / 银行存款 9000（含税则需拆分税额，小规模 3% 税率为 9270，税额 270） 贷：主营业务收入 9000 结转成本 借：主营业务成本 7000 贷：库存商品 / 劳务成本 7000 确认期间费用 借：销售费用 300 管理费用 100 贷：银行存款 / 应付账款 400 结转利润 借：主营业务收入 9000 贷：主营业务成本 7000 销售费用 300 管理费用 100 本年利润 1600
热门问答 更多>
-
老师，我们是金属制造业，产品主料有ABCD组成，客户出A料，其他三种产品用我们的，这个发票怎么开呢？
-
老师，我们是金属制造业，比如生产铁罐，一个铁罐成品100克，实际用料115克，老师，领料领多少啊？
-
老师，paypaL收美元1000，后来提现到老板个人账户，做分录时汇率怎么取数？
-
老师，paypaL收美元1000，提现到老板卡上，分录怎么做
-
老师，我6月份在建工程转固定资产厂房1栋，原值750万，转投资性房地产1栋，原值750万，合同签订84个月，3个月免租期（6，7，8）三个月，每月房租10万，3个月一交，我在6月份分摊确认收入，6月份应该交哪些税？房产税和土地使用税的计税依据分别是什么
-
老师，股权转让，受让方国籍，怎么填写
-
老师，公司进入清算期间，公司的注册资金还没有实缴怎么办？
-
具体的问题是，原材料用辅助核算。进项发票里头的发票配件名称大概有三四十种。结转成本的时候，我可以按定额成本法，这可以算出数额的。但是结转的时候，辅助的原材料怎么结转？？还是说就不用结转？直接有数额就行？那库存原材料的数量怎么算？
-
老师您好，什么情况下变动成本要考虑变动销售成本和变动管理成本呀
-
那我想开这些内容的话，名称要怎么 修改一下会合理一点。
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
就是资产负债表必须要填对吗？
同学你好 对的 是这样
那现在是第四季度了嘛，然后我我要改那个表的话，我我要首先进哪里，然后应该怎样填呢？嗯，它的那个操作流程怎样呢？
你第三季度的不对就得更正
如果不更正，到了第四季度，申报第四季度时再更正的话，可不可以呢？会不会罚款？
不可以，数据不一致了
在电子税务局里的报表信息，利润表跟资产负债表里面的信息，它会自动带到个人扣缴端吗？
因为它是个人独资企业嘛，它要纳个人所得税呃，去到那边的话还需要另外填报表吗？
以上数据均没有发票的话，都是收据，它的入账方法一样吗？
系统都是自动勾稽的哦