销售自产设备并提供安装服务,安装部分适用 3% 简易计税的条件及进项处理如下: 核心条件:单独核算设备销售额和安装服务销售额(合同、开票均需分开),且标的为自产机器设备。 进项处理:选择简易计税的安装服务对应进项税额不得抵扣;设备销售部分若选一般计税,其进项仍可正常抵扣。

老师,我有个问题想咨询一下,我们公司承接了一个项目,对于客户需要更换的就设备旧零件等,我们进行重新更换和安装服务,这些需要更换的设备和零件我们不生产也是外购的然后进行安装服务。我们是一般纳税人,我现在想问一下我们开具增值税发票应该怎么开具?是兼营还是混合还是可以简易?我这块不太清楚
1、A电梯公司与B公司签订一份电梯销售及安装合同,项目含税金额339万元,其中设备价格237.3万元、设备安装价格101.7万元。设备安装按简易计税开3%的增值税票,问安装部分可以用差额计税缴纳增值税吗?怎么操作,需要什么辅助资料?签合同在同一本合同中注明设备开票税率13%,安装费税率3%是否可以?还是一定得分开签两份合同 2、A电梯公司2023年7月份开具电梯维保发票10万元含税,税率6%。增值税部分可以用差额计税吗? 3、电梯公司对维保的电梯进行维修,电梯公司购买配件后去进行修理,如何开票,税率是多少?
我们销售自产的 设备还提供安装这种情况,安装这部分可以简易计征3%么,需要满足什么条件?合同签订需要注意什么?
老师我们销售生产好的设备,设备13%,安装适用简易计税3%,请问我们是不是如果享受了安装的简易计税,他对应的进项就不能抵扣了,请问这部分对应的进项包含什么?因为安装也是我们自己的员工去给安装,也没有外来的进项。
老师,一般纳税人销售资产机器设备的同时提供的安装服务,应分别核算销售额,安装服务可以按照甲供工程选择简易计税?是什么意思?是就安装这部分直接可以选择按照3%?还是说安装这部分也要满足“甲供”的条件才可以,否则也是要按照9%来进行
递延收益需要交所得税吗
老师,有个客户2023年在酒店住宿开的专票。现在酒店因申报问题锁定为异常户,客户现在打电话说他们2023年开的专票成为异常发票。这个应该怎么处理?
老师,个体工商户变更经营者流程,
小规模公司库存商品未销售,期末如何结转成本
在电子税务局申报贸易出口退税的企业进项是0.3台的怎么在电子税务局里合并到一台啊
到这一步了,咋个回事?
存货账面金额高于实物怎么办
假设我们核算成本是100元,那我报价就是113元,为什么老板说我错了,报价应该加上税负率,假设税负率3个点,报价应该是116.39元,我明白不了老板的意思,老板又觉得我不对,请问老板怎么想的。正确报价应该多少
4季度现金流量表期初现金余额等于10月份银行余额吗
老师,我现在报11月份的个税,根据的是10月份的工资表来去申报吗?
因为安装我们是单独签订合同,发票也是分开来开具的,不过,安装过程中的进项会涉及什么?我们就提供了我们的员工,至于安装的材料等都是客户提供的,这样也就不涉及不能抵扣进项的问题了吧
同学你好 对的 不涉及了