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老师,我有个问题想咨询一下,我们公司承接了一个项目,对于客户需要更换的就设备旧零件等,我们进行重新更换和安装服务,这些需要更换的设备和零件我们不生产也是外购的然后进行安装服务。我们是一般纳税人,我现在想问一下我们开具增值税发票应该怎么开具?是兼营还是混合还是可以简易?我这块不太清楚

2022-03-22 09:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-03-22 09:46

 你好;  你们可以按兼营来的; 只是单纯的建筑安装服务 可以按3% 简易计税开票的  

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快账用户3682 追问 2022-03-22 09:47

那3%这部分是只能开局普票么?合同的话是分开签订两份还是签一份就行、对于合同这块的规定怎么规定比较合适?

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齐红老师 解答 2022-03-22 09:55

 你好 1.  开专票也可以的; 反正你简易计税开专票或者开普票出去都可以的 ;  签订一份就行了。列清楚分别来开票  和开展业务 算兼营  

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 你好;  你们可以按兼营来的; 只是单纯的建筑安装服务 可以按3% 简易计税开票的  
2022-03-22
您好!可以分开开,但是这个合同确实是没有。企业在安装合同中添加一条说明是分开开发票就好
2022-03-22
你好, 一般纳税人销售外购机器设备的同时提供安装服务,如果已经按照兼营的有关规定,分别核算机器设备和安装服务的销售额,安装服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。   所以安装业务选择简易计税的,是开具3%的增值税发票。 按3%
2022-03-22
同学你好 这个可以按照兼营来处理 分开核算 自己核算自己的
2022-03-22
学员您好,您的这种情况是属于兼营性质的销售。销售货物的同时提供服务,但两者没有必然联系。举个例子比如酒店他是提供服务的,但同时它必须卖一些商品比如喝的吃的要不然竞争力就会低可能没人去住这种提供服务的同时销售商品属于混合销售,因为酒店是提供服务为主所以应按税率6%来开票包括卖的商品,但你这个行为不构成混合销售所以材料是按13%的税率,服务是按9%的税率。得区分开来的
2022-03-24
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