老师你好帮我看看我这是哪里做的不对

可是怎么有个红色负数437.28

我们待认证没有这么多金额，咱导出明细账来看

可是我记录的发票进项税额还有好多没抵扣，不应该不够呢，明细账我找待认证进项税额吗

老师我是哪里出问题了

明细账才1332多点，是不是好多发票没有入账到这个科目

老师我画红线这分录是不是做错了，这个4647.25应该在借方

您好，是的，上面这个分录做错了，原材料金额要小于应付的

老师如何更正分录

借：原材料 35748.04  待认证  4647.25   贷：预付  40395.29

上面是9月份的分录了，我该怎么冲销，