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老师,请问一下,甲方和我公司签的合同,首期开了30%的发票,后两期的发票也开了,但是甲方现在说他们想25年利润大一点,就想着重新签合同,只想要首期的发票,后两期的发票在12月份已经开了,那对于我们来说有没有什么影响

2025-12-17 17:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-12-17 17:06

对你公司的影响: 发票风险:后两期已开发票不能直接作废,跨月 / 已认证需开红字发票冲销,无正当理由红冲易被税务认定为调节收入,引发稽查。 税务与账务:已开票的销项税已申报纳税,红冲后需在申报期填负数销项税额,可能形成留抵;账务需同步冲减收入 / 应交税费,跨年度还需用以前年度损益调整。 合同风险:重签合同需明确原合同作废、发票红冲责任,避免后续款项或履约纠纷。

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对你公司的影响: 发票风险:后两期已开发票不能直接作废,跨月 / 已认证需开红字发票冲销,无正当理由红冲易被税务认定为调节收入,引发稽查。 税务与账务:已开票的销项税已申报纳税,红冲后需在申报期填负数销项税额,可能形成留抵;账务需同步冲减收入 / 应交税费,跨年度还需用以前年度损益调整。 合同风险:重签合同需明确原合同作废、发票红冲责任,避免后续款项或履约纠纷。
2025-12-17
同学你好 这个可以的哦
2022-07-28
你好,这之前甲方有付款给你们公司吗,之前的合同时间是什么时候到什么时候,现在要重签的时间又是什么时候
2022-07-29
同学你好 发票之类的都没开可以的
2020-09-15
哟,那实际业务他给你提供了是多少?是28吗?如果是你们可以开红色确认单,开22万,对方给你开22万的发票就行。然后合同出一个补充协议。
2024-12-23
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