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求董老师回复,贸易公司暂估,他货杂,当月一张凭证暂估了很多明细(假设10条),,,然后目前来货了2条,来货了的肯定先冲了嘛,那岂不是得每次都冲掉10条再重估8条的?,后续来3条又重估8-3=5条,这样持续不断下去了。

2025-12-21 16:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-12-21 16:47

朋友您好,感谢 您的信任,是的,我们根本不用考虑这么多,我公司60多万条采购信息呢,每月末统计 未开票,  月末统计供应商未开票的  借:库存商品  贷:应付-暂估 销售成本根据销售单来确  借:主营业务成本  贷:库存商品 下月初把暂估全部冲回   借:库存商品、(负)  贷:应付-暂估(负) 来多少发票入账多少   借:库存   进项  贷:应付 本月又是 统计供应商未开票的  借:库存商品  贷:应付-暂估   就是这样滚动,我们的账是税务查过,审计公司审过的,没有税务风险 收入也是这样的处理,截止月末暂估未开票收入,下月全部冲回,开票单独做,下月又是截止月末暂估未开票收入,每月滚动。

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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