老师：工作中遇到：北京公司在2024年8月成立，注册资本10万元，为两个人股东，分别为95%和5%，其5%的个人投资了100万。2025年8月成立一家深圳公司，深圳公司为北京全资母公司了，深圳公司的注册资本为1000万元，2025年8月收到了1250万元，这个深圳公司在2025年11月的合并报表实收资本和资本公积是炖少。

不是深圳投资北京，是深圳公司另外收到别的股东1250万

北京投资深圳对吗你的描述

北京公司被深圳公司全资零出资收购了，

那北京公司实收资本%2B资本公积多少？

北京的只收到100，实收资本是10万，资本公积是90万，

那资本公积就是1250-100才对的

深圳公司的实收资本是1000万，资本公积是250万

再加上我们自己的就是

那是多少啊

是同一控制的合并

合计资本公积是1250-100%2B250=1400总计

老是错了吧，资本公积还会是125万

我们自己报表上的合计金额？

深圳的注册资本都是1000万，深圳的实收资本是1000万，资本公积是250万，北京的实收资本是10万资本公积是90

抵消后还是250万上边的会计分录

可以帮我写下分录吗

抵消分录为： 借：实收资本 1000万 资本公积 250万 贷：长期股权投资 1250万

是深圳合并北京，深圳做合并报表，深圳的注册资本是1000万，收到资金是1250万元，深圳的分录:借;银行存款1250万元，贷：实收资本：1000万，资本公积：250万元，北京收到借银行存款“100万元，贷：实收资本10万元，资本公积90万元，合并日，北京的未分配利润是-59.33万元，深圳零出资合并北京时为:借：长期股权投资-59.33万元，贷：资本公积-59.33万元，老师抵消分录是啥。