老师，之前销售方把发票全部作废了，又重新开具了，作废的发票是好几月之前的，现在重新开具的要勾选抵扣吗？作废的之前已经抵扣过了的，现在要怎么处理？

进项转出怎么做？分录要怎么写呢？

借：原材料等 负数 贷：应付账款 负数 应交税费-增值税-进项转出 正数

不能只做进项的转出吗？

重新取得发票正常做账就行

用这个分录行吗

可以的，自己灵活处理就行

那么上月开了专票，本月作废了，可是增值税还是要缴纳，这种情况怎么处理？

本月冲原分录冲销项税就行

冲销的分录怎么写？

就是原来销售收入的分录冲

红冲的进项税额转出，在增值税申报表二里面的转出额，这个数据是要我自己填吗？还是自动生成的？