演示账套

老师好，我司与个人签订了一份苗木管护合同，我司将一个苗木基地的苗木培育管理项目给A承包，A代开了一份普通发票给我司20万元，这张发票备注注明个人所得税由支付人依法扣缴，请问是什么意思？

2026-01-05 15:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2026-01-05 15:30

意思是你们要给申报劳务报酬个税

快账用户1751 追问 2026-01-05 15:33

老师好，这个要怎样申报，税率是多少

齐红老师解答 2026-01-05 15:37

劳务报酬个税： 4000以下的：(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的：劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000 没开票的，不考虑增值税和附加税费在扣缴端综合申报-劳务报酬（不适用累计预交）

快账用户1751 追问 2026-01-05 15:41

老师好，以上开的发票需要按劳务报酬交税吗

齐红老师解答 2026-01-05 15:46

那个开的是建筑服务，应该是本人自己申报，联系12366，是否搞错了

快账用户1751 追问 2026-01-05 15:51

老师好，货物或应税劳务、服务名称这个要填什么是正确的

齐红老师解答 2026-01-05 15:57

应该是开其他现代服务*苗木种植

快账用户1751 追问 2026-01-05 15:58

老师好，如果是开错了，要怎样申请红冲

齐红老师解答 2026-01-05 16:01

直接去税局申请更正

意思是你们要给申报劳务报酬个税

2026-01-05

同学你好预缴的应该是3%或者2%的哦，你的2.65%是预缴的综合税率吗

2020-10-08

同学你好这个包工头给你们开成本发票就可以了，税点也他承担，你们这个项目交的税也是他承担的，你们收管理费

2021-01-03

你好！因为房屋不是你们的一般是计入长期待摊费用的，不计入固定资产

2023-02-22

你好，同学 1.进项税=10*0.09=0.9 2.销项税=80*0.13=10.4 3.销项税=（20%2B0.3）/1.13*0.13=2.34 4.5.不发生纳税义务 6.进项税转出=5*0.13=0.65 7.进项税=40*0.13%2B0.6*0.09=5.254 8.销项税=80*0.13=10.4 应交增值税=销项税-进项税

2022-05-09