高企专项审计费 管理费用 - 审计费 含研发费用 / 高新收入专项审计等,与年报审计分开核算 高企申报服务费 管理费用 - 咨询服务费 / 高新申报费 代理申报、材料撰写等非审计类服务 研发相关咨询费 研发支出 - 费用化支出 - 其他相关费用(若与研发直接相关) 需满足高新认定研发费用归集口径,且受 “其他相关费用” 10% 限额约束,可按规定加计扣除 支付审计费(取得专票可抵扣进项税) 借:管理费用 - 审计费 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 / 应付账款 支付高企申报服务费 借:管理费用 - 咨询服务费 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 / 应付账款 与研发直接相关的咨询费(符合归集口径) 借:研发支出 - 费用化支出 - 其他相关费用 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 / 应付账款 期末结转: 借:管理费用 - 研发费用 贷:研发支出 - 费用化支出 - 其他相关费用

老师,你好,请教一个问题,我们公司申请高新企业,由第三方机构给我们调账和出具年度审计报告,现在第三方机构要出报告了,问我有什么别的用途没,是否需要特别披露
老师,公司去年委外研发费100万,账上处理借方委外研发100万,但是审计公司出的审计报告说利润表里的研发费的委外研发要按照高企的标准80万去填,其余的20万发在管理费用里面的其他科目,这样审计报告研发费数据跟财务报告的对不上,
请问我公司是服务中介机构,客户出具审计报告,但我们是请第三方出具的报告并付对应的费用给它,第三方开具的发票给我们是审计报告费用,我们作为中介对于这种类型费用如何入账呢?
老师你好,请问委托外部机构研发活动所发生的费用,按照实际发生额的80%计入研发费用并加计扣除是什么意思?比如委托外部机构研发活动发生了100万费用,那么加计扣除是100+100*80%*75%?还是100*80%+100*80%*75%?
公司要申报高企,审计出具了审计报告,1、代申报高企的机构让我按照审计报告修改2019年到2021年的企业所得税年报,想问下要怎么修改?2、要有期间费用表体现研发费用是不是就是年报的时候要勾选期间费用那个表?
小规模公司开票劳务40万,然后又把40万通过往来款转给一般纳税人,后面纳税人又通过往来款把这个钱转回来,这样合规不,
商贸企业,供应商给企业的实物返利,怎么做账,会计分录怎么写,原理是什么
购进发票和销售发票开一样的价格会有哪些风险
固定资产,用友U8提多了,净资产变成负数了怎么办?
我找对方拿货,对方开给我5万的进项票额,税点0.06,我含税转5万3到公户给他,货款可以按5万结吗
我是三月份才开始接账的,1月和2月都是上一个会计做的账,利润表她1-2月份的一起出在2025年,四月份报税,我要怎么报。
老师,我们公司的运营模式是利用业主闲置的毛坯房,由业主付装修费,我司出装修风格,效果图装修(但我们不是装修公司),装修完后,业主出租给我们,我们运营做民宿,现在业主付给我们的钱,我们要给装修公司,业主主要是和我司签合同,请问这笔装修费不算我司的收入,付给装修公司,我司和装修公司签委托收款协议,这样可以吗?
入职当月是否可以零申报个税,还是只能在次月零申报个税?
老师,老师,商贸企业已认证未稽核能退税了吗
怎么放电脑截图图片提问老师