朴老师，我公司是电商公司，之前的账很乱，现在想统计每个平台每个店铺的保证金账户有多少钱如何统计呢？

你好，一般纳税人开具专票一样交税

2026-10-10

你好，当时怎么做的入库你原路红冲。

2026-10-10

你好，具体的什么服务？不动产租赁3%，其他的是1%。

2026-10-10

您好，根据国家税务总局公告2025年第17号，预缴申报表两行按本年累计数填：第一行已计入成本费用的职工薪酬，取应付职工薪酬一级科目本年累计贷方发生额，包含工资、单位社保、福利费、工会经费等全部已计入成本的人工支出；第二行实际支付给职工的应付职工薪酬，取应付职工薪酬—工资薪金二级科目本年累计借方发生额，仅填实际发放的税前工资总额，不含社保、福利费等其他项目，数据要和个税系统工资申报总额基本匹配。汇算清缴衔接按国家税务总局公告2015年第34号执行：预缴第一行的全年累计数，和汇算清缴a105050表所有行次的账载金额合计数保持一致；预缴第二行的全年累计数，加上次年5月31日前发放的本年计提工资，和汇算清缴a105050表工资薪金支出的实际发生额、税收金额对应匹配，季度预缴不用做纳税调整，差异在年度汇算清缴统一处理。

2026-10-11

您好，为职工宿舍购买空调属于专用于集体福利，取得的专票税额345元不得抵扣，应计入固定资产成本。固定资产入账原值=2655%2B345=3000元，进项税不抵扣。账务处理可选择不抵扣勾选：借：固定资产—空调 3000，贷：银行存款 3000。若已勾选认证，则先做借：固定资产—空调 2655，应交税费—应交增值税（进项税额）345，贷：银行存款 3000；再做进项税额转出，借：固定资产—空调 345，贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出）345。两种方式最终固定资产原值均为3000元，进项税额345元均不得抵扣

2026-10-11

齐红老师解答 2026-01-10 06:20

1. 先列全所有平台+店铺清单，明确每个店铺对应的保证金账户及支付主体，避免遗漏。 2. 逐一对接各平台后台，查当前保证金可用余额，截图留存作为基础数据。 3. 核对公司账务，找出各店铺保证金的付款凭证、代付说明，按“平台-店铺”归集，匹配账面金额与平台实存金额。 4. 差异排查：个人代付未入账、退款未核销、多平台共用账户等情况，补全凭证后统一登记台账。 5. 最终用台账汇总，表头设平台名称、店铺名称、支付主体、账面金额、平台实存金额、差异说明，完成统计。

快账用户9335 追问 2026-01-10 12:05

朴老师，拼多多、快手、抖音、天猫的保证金是不是都分好几种啊？

齐红老师解答 2026-01-10 12:05

对的每个平台不一样的

快账用户9335 追问 2026-01-10 12:25

那这些平台具体都有哪几种呢？

齐红老师解答 2026-01-10 12:28

拼多多 1. 店铺基础保证金 2. 特殊类目保证金 3. 履约 / 风控保证金 4. 活动 / 预售保证金基础保证金按类目与 GMV 动态调整（如多数类目首月≤10 万交 500 元）；特殊类目（二手数码等）按成交梯度缴；风控 / 履约保证金因单量增长、违规等触发；活动 / 预售类为专项保障抖音（抖店） 1. 基础保证金 2. 体验保证金 3. 浮动保证金（含 0 元入驻）基础保证金按上月 GMV 分档（≤5 万 500 元，5-10 万 2000 元，＞10 万 5000 元）；体验保证金用于售后赔付，高风险类目按基础保证金 10 倍缴；符合条件可 0 元入驻试运营快手 1. 店铺保证金 2. 推广保证金 3. 特殊类目保证金 4. 风险保证金店铺保证金按类目 / 主体 / 销售额浮动（最低 500 元）；推广保证金针对三方商品推广；特殊类目（文玩等）有专项标准；风险保证金因违规风险触发，金额以平台通知为准天猫 1. 店铺基础保证金（按店铺 / 商标） 2. 动态保证金 3. 保证金履约险（替代现金）旗舰店 / 专卖店 R 标 5 万、TM 标 10 万；专营店 R 标 10 万、TM 标 15 万；卖场型旗舰店 15 万；按经营状况动态调整；可购履约险（原保证金 3%）替代现金缴存