老师您好，我之前给对方付款的时候没有扣下代扣代缴的个人所得税，然后我在对方第二次付款的时候扣下了这一笔，现在虽然扣下了，但是我的账上还有挂账其他应收款3068.99，这个账现在应该怎么平

老师，您看下，就是第一个项目的个税没扣，我第二个算错了，就只扣了490.47元，而且感觉分录也不合适用了其他应收款，实际是第二个项目已经扣下了，就是对方成本票少开了3559.46元，只开了9012.41元。

第二次的个税应该是多少那这个少扣的是你们单位承担吗？还是以后要收回来

还有第二次的成本，应该是3559.46+9012.41吧

您第二句说的对，对方第二个项目成本票实际是9012.41+3559.46，但是因为第一笔付款的时候多付了3559.46元，所以想着第二次少给对方付3559.46元，就让他把票开成了9012.41元。不是公司承担，是对方承担。

3借劳务成本9012.41+3559.46 贷其他应付款，个人 应交税费代扣代缴个人所得税490.47 借其他应付款个人9012.41-490.47 贷银行存款 你看一下，你正确的是不是应该是这个和这里不一致的？你都调整一下

老师，代扣代缴的个人所得税是3559.46，这个我做平了，写第二笔成本的时候是9012.41+3559.46，但是我只让对方开票了9012.46元，问题是不是在这里

是的，没有发票的这一部分，你这样可以让对方后期补 你的成本费用少做了

老师，我刚捋了下就是这个票让对方少开了，就是我虽然要从第二个项目扣，但是汇算清缴要给对方退，我就不能让对方在第二个项目上少开，这个余额就是好几年了，我想着能不能调整平，因为对方跟我们在不合作了，发票的话再要不上了