老师，我想问下，我看我们25.1-6月利润表都是成本倒挂，然后我报4季度所得税利润表是全年成本和收入相减，成本比收入多了6969.23这个报上去会不会被查？

那我在4季度的时候怎么调回来？关键是我还把财务报表报送完了

能返结账修改吗？你之前的也有风险。

能修改，然后我把报送的财务报表也更正掉对吧？

我是从7月份才开始做的，从我接手开始没有这个情况了，可是我要怎么去修改？

是 所得税也得修改 ，你是多做的成本吗？成本怎么做的？

成本这个单位一直没有产品的库存明细表，我都是按照收入的70%结转的成本，以前的会计我从25.1-6看到了都是月月成本大于收入，这个多做的成本都是那时候留下来的，所得税4季度我还填还没报

那你修改上面的金额，假设之前是100，现在应该是70借主营业务成本，贷库存商品100的这个金额，给他改成70

我算了下主要是25年前两个季度倒挂了49487.82，那我修改的话把这6千多差额做到当月成本少结转点，还是冲前期的

冲每个月，因为你每个月的报表都是收入小于成本

那我直接冲的话，这个依据是啥？要附什么凭证哈

你们自己核算成本，这个就是依据，你不可能赔钱销售吧，你们有赔钱销售的吗？如果没有的话一定是错的。

那我就直接在12月份做凭证写红冲1月结转成本，借主营业务成本，贷库存商品负数，2月也这样做，一直做到7月么

你好，这样的话有风险告诉你了，因为你这样的话，第一季度和第二季度还是收入小于成本不是吗？在现在主要是不让他出现收入小于成本

老师，那我在12月账本按照这个收入的80结转成本，把账本和应结转金额差额红冲掉，全年毛利65722.12可以吧

可以的，可以做就行

我们老板说，亏本甩卖不可以么，我该怎么说服他

可以的，可以赔钱销售，不怕查就行 跟你老板说赔钱销售容易被查账，企业不是做福利

非常感谢老师耐心解答，在你教我的理由下，最终同意了不能倒挂成本