家权老师，您好！《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳申报表（A类）》的问题？

老师，您好！《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳申报表（A类）申报不过去？因为25年接这家企业时，没有接手账务，只接受了没有的零申报。此企业也是瘫痪状态，但是所欠相关单位的发票开具了10万，我申报报表时延用了24年12月的数据一直在报，增值税一直是零申报，到这个月申报不了，怎么办？老师

为啥申报不了呢？关键是

老师，这是系统提示的

那个很正常的，忽略不管他就行。据实申报就行

老师，据实也是不合适，确实开具了10万的发票，但是我的报表没有体现？系统检测出来了，还是零申报肯定不行吗？

你开了发票为啥不申报呢？

老师，因为我没有接手账务，而且当时是算了有那么多的进项税额，才开具的发票（是前期所欠发票）。

补开的发票也是0申报增值税？

老师，说错了，申报表开具的发票申报了，是财务报表没有体现，因为我没有接手账务？

那么先做账，再申报，

老师，这是“所得税预算税款计算”，收入、成本、利润是必填项，我是临时代理报税的，不做账的情况下怎么填列这几项呢？

没法子，必须要自己先弄个报表，再申报

老师，那是前半年开具发票，12月底报财务报表填上数字，能行吗？

不行的，要在开票的那个季度开始必须有数字

老师，这家企业25年只开具了10万的发票，其他业务什么都没有发生，这样企业汇算清缴时不会再有税款缴纳吧？

要看最终汇算结果

老师，那报表就要从25年1月开始更正申报吗？