开票后，库存为负数，款项没问题，无法查明库存哪怕入库产生的差异，在不冲销收入下，如何平掉负库存，入营业外收入吗？
不冲销收入时，负库存不建议入营业外收入，走待处理财产损溢过渡，无法查明原因的最终转管理费用平账。
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注册会计师在审计2003年的购货业务时，收集了下列资产负债表8曰前后的购货业务信息:(增值税率为17%)登记应付账登记原材料发票金额(入库单编号|入库单日期购货发票日款明细账日明细账日期元)期期2003.12.32003.12.32004.1.32004.1.312000013160013172003.12.32003.12.32004.1.32004.1.39000012003.12.32003.12.313182004.1.22004.1.250000要求:指出上述购货业务的会计处理存在哪些问题?应当如何调整?
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老师，请问，一般纳税人开始是所得税核定征收，发生了收入，但是成本没有取得发票，也没暂估入库，所以在核定征收年度没有结转成本费用，后来公司转为查账征收，前几年度的成本发票在查账征收年度已经取得专票，并在取得发票当月入账记入库存，会计账按库存加权平均计算成本结转，后来公司经营失败，导致公司库存数大于实际数，公司现面临注销，我如何清理账面，谢谢老师！
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老师请问下，我们是出售需要安排调试服务非标设备公司，我们在金蝶系统确认时，是按销售出库确认还是按销售开票进行确认比较好呢？如果是按销售出库确认，那出库时会计分录应为：借：合同资产 贷：主营业务收入 借：主营业务成本 贷：库存商品 开票时：借：应收账款 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 主营业务收入，这样对吗？在销售出库时不产生纳税义务，在实际开票时才产生，这样可以吗？
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我们是经销商，年底收到的供应商给我们的返利，给我们开了负数发票，1.如果产品已经卖掉2产品没有卖掉，分别怎么账务处理？帮忙看看分录对不对，描述的对不对？ 如果已经销售 借：银行存款/应付账款 贷：主营业务成本还是主营业务收入？ 应交税费-应交增值税-进项税额转出 如果没有销售 借：库存商品（负数） 应交税费-应交增值税-进项税额（负数） 贷：应付账款（负数） 如果进项税额没有抵扣的话，这两个分录的税费科目用应交税费-应交增值税-进项税额，不用应交税费-应交增值税-进项税额转出是吗？我的分录写的对吗？我说的有问题吗？请指教 你好！给你们折扣不是退货确认营业外收入和做进项税转出就可以 借银行存款或应付账款 贷营业外收入 应交税费应交增值税进项税转出
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我们是经销商，年底收到的供应商给我们的返利，给我们开了负数发票，1.如果产品已经卖掉2产品没有卖掉，分别怎么账务处理？帮忙看看分录对不对，描述的对不对？ 如果已经销售 借：银行存款/应付账款 贷：主营业务成本还是主营业务收入还是营业外收入？ 应交税费-应交增值税-进项税额转出 如果没有销售 借：库存商品（负数） 应交税费-应交增值税-进项税额（负数） 贷：应付账款（负数） 如果进项税额没有抵扣的话，这两个分录的税费科目用应交税费-应交增值税-进项税额，不用应交税费-应交增值税-进项税额转出是吗？我的分录写的对吗？我说的有问题吗？请指教 你好！给你们折扣不是退货确认营业外收入和做进项税转出就可以 借银行存款或应付账款 贷营业外收入 应交税费应交增值税进项税转出
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粤公网安备 44030002003870号
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金额不大，百十块钱，麻烦写下完整分录
库存为什么是负数？是没收到购进的库存商品的发票吗
发票与入库型号有差异，但是找不出是哪批
这个你要核对出来才可以
核对不出来了，太久了，金额不大
那你直接转待处理财产损溢不可以吗
麻烦发下完整分录，没处理过
你得盘盈 借库存商品 贷待处理财产损溢
对，盘盈，所以我说能不能直接走营业外收入
同学你好 这个可以的
入营业外收入交所得税，其他税不影响吧
是的 其他的不要的