老师您好，我的现金流量表本年累计余额，我与现金流量明细逐笔核对，都是一致的，可是期末现金余额为什么就是对应不上呢，我用的是用友T6

确认所有现金银行凭证都正确分配了流量项目，无漏配错配。 ，，，，，其他都核对没问题，只有这一条，这个怎么去核对呢？

逐笔核查凭证：筛选所有现金、银行凭证，对照附件判断业务性质，核对流量项目是否匹配（如销售回款对应销售商品收到的现金），标记漏配、错配凭证。 总额交叉验证：现金 / 银行借方合计≈现金流流入总额，贷方合计≈现金流流出总额，差异需有未达账项支撑。 软件批量校验：在财务软件现金流量模块导出流量分配清单，用系统功能筛查异常，补录漏配、修改错配项目。

总额交叉验证：现金 / 银行借方合计≈现金流流入总额，贷方合计≈现金流流出总额，差异需有未达账项支撑。，，，，，，，老师这一条，余额应该是相等的吗？排除未达账项

排除未达账项后，现金 / 银行科目本期借方合计 = 现金流量表本期现金流入总额，贷方合计 = 现金流量表本期现金流出总额，余额是完全相等的。 因为现金流量表的现金流入 / 流出，就是基于现金、银行存款等货币资金的实际收付（借方为流入、贷方为流出）统计的，无未达账项时二者是一一对应的。

我刚刚核对了一下总账余额，都是不对的

不对那你得更正才可以

怎么去更正呀？

还是去年的，我可以直接变更流量表吗？然后账务的话，从2026年开始正规起来

排除未达账项后，现金 / 银行的借 / 贷方合计与现金流的流入 / 流出总额必须完全相等，期末现金余额也应和货币资金科目余额一致。 当前对不上的排查方向： 检查用友 T6 中现金流量表的取数期间（是否包含了非本年的凭证，或漏了部分期间）； 确认货币资金科目是否包含了其他货币资金（如银行汇票存款），现金流量表是否漏统计了这类科目的流量； 核对去年的凭证是否有重复分配 / 错误分配流量（比如同一笔凭证多次分配流量）。 关于调整： 不能直接变更流量表（属于报表错报），需通过更正申报调整去年的现金流量表；2026 年起规范账务的同时，要先把去年的流量表差异原因查清并修正，避免遗留问题影响后续报表。

那么老师，我12月份科目余额现金银行存款的借方合计与现金流量表收入合计差额是50，然后现金银行存款贷方合计与流量表支出合计数也是差50，金额一致，是什么原因呢

这种 “现金银行借贷方与流量表收支同时差 50” 的情况，核心是存在未分配现金流量的凭证（最常见），按以下步骤排查： 筛选现金 / 银行科目凭证：找金额为 50 的凭证（如手续费、小额备用金等），检查是否漏选了现金流量项目； 检查流量项目错配：是否把 50 的收支错分到 “不涉及现金流量” 项目，导致流量表未统计； 补全流量分配后，重新生成现金流量表即可匹配。

我试试哈，老师

好的，你试试看的哦

老师好，我刚刚把现金流量表明细，与现金日记账导出来比对过了，现金流量表发生额与现金银行日记账发生额一致的

难道是我现金流量表取数错误了嘛？老师这边有没有用友T6的公式啊

那你这个就没问题的

发生额那些一致，不过我的现金流量表数据不对呢

那是不是你软件公式的问题

不知道呢，很奇怪