多年前水桶押金 ，无法收回的100 ，25年要怎么平帐啊 会计分录 涉及哪些税
老师正在计算中，请同学耐心等待哦
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4.光亮公司2019年5月发生如下包装物业务(增值税税率13%：（1）5月1日，购入塑料桶400个验收入库，实际单位成本20元，计划单位成本22元，价税款以存款支付；(2)5月2日，出租塑料桶200个，每个每月20元（含税），计划成本差异率节约2%，租期3个月，租赁期满租金从押金中扣还；(3）5月5日，收到押金每个80元，共16000元，存银行；（4）7月30日，收到塑料桶168个，其余32个对方单位损坏无法收回。老师我想知道会计分录是什么，真的太难了，不会啊没收押金。要求：做出出租业务相关会计分录。（一次摊销法）
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乙公司20×5年1月购买一项无形资产,支付价款150万元,预计使用寿命5年,采用年限平均法摊销,税收上采用年数总和法摊销。假定20×5~20×9年各年税前会计利润均为300万元,所得税税率为25%。20×6年12月31日,对该项无形资产进行减值测试,确定其可收回金额为30万元,预计使用寿命未发生变更。无其他纳税调整事项和暂时性差异。 【要求】(注意：金额单位均为万元，除特别要求外所有科目只需写出一级科目，否则系统判为错误。“应交税费”需写出二级明细科目。) 1.乙公司20×5年到20x9年的的暂时性差异分别为多少万元。（注意：金额前注明“应纳税”或“可抵扣”字样） 2.乙公司20x5到20x9年所得税处理有关的会计分录！！！
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公司是一般纳税人企业去年发生一笔业务，当时以为这笔款项无需支付了就转消了: 借:应付账款10000元 贷:营业外收入10000元，今年又说这笔款项不能转销要全额冲回这笔业务，用“以前年度损益调整”这个科目怎么做具体的会计分录？2023年利润是亏损的，所得税费用科目是否涉及？怎么做会计分录？（不知道正确做法的不要回）
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公司是一般纳税人企业去年发生一笔业务，当时以为这笔款项无需支付了就转消了: 借:应付账款10000元 贷:营业外收入10000元，今年又说这笔款项不能转销要全额冲回这笔业务，用“以前年度损益调整”这个科目怎么做具体的会计分录？2023年利润是亏损的，所得税费用科目是否涉及？怎么做会计分录？（不知道正确做法的不要回，否则差评举报！！！！）
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我们公司是一般纳税人企业去年发生一笔业务，当时以为这笔款项无需支付了就转消了: 借:应付账款10000元 贷:营业外收入10000元，今年又说这笔款项不能转销要全额冲回这笔业务，用“以前年度损益调整”这个科目怎么做具体的会计分录？当时2023年利润是亏损的，所得税费用科目是否涉及？具体怎么做会计分录？（不知道正确做法的不要回，否则差评举报！！！！）
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你们挂其他应收款了吗
是的 其他应收 100
借营业外支出贷其他应收款
营业外支出 -其他营业外支出吗 ？ 需要纳税调整吗 ？ 涉及什么税金
这个汇算清缴调增缴纳所得税
另外请问一下 坏账损失 算资产损失吗 ，有一笔22年房租押金 3800无法收回 是否也可以计入 营业外支出 -其他营业外支出 ，还是营业外支出-坏账损失呢 ？ 需要在季度企业所得税填报资产损失吗 请一一对应回答 谢谢
1. 坏账损失属于资产损失，房租押金3800元无法收回可计入营业外支出—坏账损失（或其他营业外支出，建议设坏账损失明细），也可冲减坏账准备（若计提过） 。 2. 季度所得税申报：仅需在附报事项勾选“发生资产损失”，无需填报明细；年度汇算再填A105090表，留存租赁合同、催收记录等证据备查 。 3. 分录：借营业外支出—坏账损失 3800 贷其他应收款—房租押金 3800。
3800 和100 都可以 营业外支出-其他营业营业外支出 或者 坏账损失对吧 。都需要在25年汇算清缴调增对吧 。
对的，理解正确的哦
资产损失太麻烦了 还有可能被查 可以不在季度算资产损失不 。 如果不算建议录入什么二级分录
计入营业外支出就可以的，这个没事
請問一次固定资产折旧公式 是什么 最后折完还有残值吗 还是直接折完剩余价值0 ， 电子设备类的
残值可以是0的哦 可以按不含税价格入账，然后一次性折旧
之前有段时间没有折旧 跨年了 21年的事了 ，现在可以一次性调整 一次性折旧补完吗 23年就折旧完了 。25年要怎么一次性调整啊 会计分录 ，另外涉及什么稅吗 请一一对应回答
你算一下应补折旧的金额补计提就行
借以前年度损益调整贷累计折旧 借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整
汇算清缴按调整后的申报
小企业会计准则。，汇算清缴的时候是按当年折旧的 只是账上没做
那你做 借利润分配未分配利润贷累计折旧
账上要做补折旧的分录
不能做管理费用—固定资产折旧 贷累计折旧吗
跨年的尽量做跨年调整