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老师,有笔100万货款要退回,然后做账是借预收贷银行存款,现金流选择的是销售商品收到的现金贷方100万,是不是现金流量表取不到数呀

2026-01-17 09:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-01-17 09:21

是的,通常现金流量表取不到数

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快账用户4177 追问 2026-01-17 09:35

那我账上这么做可以吗借预收,借银行存款负数,这样现金流就填借方了

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齐红老师 解答 2026-01-17 09:42

可以,账上可以这样做

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快账用户4177 追问 2026-01-17 15:37

还有个问题老师就是我之前折旧多计提了70万,2025年之前多计提55,2025多计提15,我现在红冲在9月份的账里,我可以不通过管理费用吗,直接借累计折旧,贷本年利润,因为通过管理费用利润表就变成负数了,怕税务局查,我当时咨询过您这个问题,那么现在利润表里的净利润本年累计数和本年利润的余额有这个差额,有没有影响,当时冲减了本年利润,但是利润表里没有体现

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齐红老师 解答 2026-01-17 15:40

可以,但要同时更正以前的企业所得税汇算。

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快账用户4177 追问 2026-01-17 15:42

今年多计提的这个我贷计了本年利润有没有影响,因为现在有这个差额存在

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