期初和发生额均平,仅期末余额不平,问题只出在期末余额的计算、方向归属或誊抄环节。 快速排查步骤: 核对资产 / 负债等科目期末余额计算公式是否用反。 检查科目余额方向是否填反,差额若为偶数,除以 2 找对应金额科目。 手工账重算期末余额,软件账核对科目余额表公式或刷新数据。 确认损益类科目是否完成正确结转。

为什么盈余公积有期初余额试算本期发生借贷和期未借贷不平衡差异金额就是盈余积期末的数呢?
编制期末余额和本期发生额在同一张表上的试算平衡表,是不是只有借方或者贷方其中的一方有余额?可能双方都有余额吗?我本来是认为是只有一方有余额,但我同学说那种是T型账户。
老师好,我们在当月填写试算平衡表的时候 如何知道上月末还有哪些科目有余额?填写2月试算平衡表的时候发现期初借贷不相等,期末也不等,看了答案才知道还带上月有余额,这个月没有发生额的科目
您好!我在建立新的账套,账套建账月份从2022年11月开始,我录入的初始数据是2022年的110月末期末余额,有录入了固定资产初始数据,固定资产入账从2022年4月入账,录完固定资产初始数据后,固定资产原值借方累计发生额和累计折旧贷方累计发生额有数据,但是其他科目没有借贷的累计发生额,是否是因为这样初始数据试算不平衡呢?
老师,我做的科目汇总表借方发生额等于贷方发生额,可是试算平衡表的期末余额不等,不知道原因在哪里
2025年月份工资单位漏申报了,现在能补申报吗
朴老师,小规模纳税人季度销售没有超过30万,收入和成本需要交印花税吗?
我们公司的总账会计拉了十家贷款,公司总共贷款接近一个亿,这种情况已经持续了四五年了,正常就使用两个账户,其他账户养着。今天总账会计突然要求十家银行账户必须要有流水,要给每个银行分两三家客户,怎么拒绝?
股东们分钱,我直接做借:未分配利润 贷:现金,可以吗
25年第二季度有利润(未计提缴纳企业所得税),其他季度都是亏损,这种情况下,汇算清缴时需要把第二季度未交的所得税调增吗?
25年第二季度有利润(未交所得税),其他季度都是亏损,这种情况下,汇算清缴时需要把第二季度未交的所得税调增吗?
我在北京由单位缴纳社保五险,但是单位在申报收入时未同步申报社保,导致我今年个税汇算清缴时候三险一金的抵扣项目为0,请问,我该如何进行申报
企业汇算清缴,填写职工薪酬明细表,填写工资薪金第一行,如果账载金额小于税收金额,是纳税调增还是调减,小于的话说明什么?
公司老板3月份实缴投资款100万,怎样申报印花税?
老师:税务的电子退库的95.71怎么做账