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老师,我第三季度个体经营所得税没有计提,在第四季度做了补计提并缴了款,那我在做第四季度的个体经营所得税申报的时候,第三季度的个体经所得税该 往哪里放才能跟我的财务报表没有差

2026-01-17 16:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-01-17 16:12

申报生产经营所得税,你的所得税费用不填写,因为它是根据利润总额来申报的,它不影响利润总额

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快账用户3446 追问 2026-01-17 16:17

是不影响我的利润总额,但是会影响我第四季度交税吧?财务报表上的未分配利润金额跟投资单位经营所得的金额刚好相差了我上个季度的个体经营所得税,这是正常的么?

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相关问题讨论
申报生产经营所得税,你的所得税费用不填写,因为它是根据利润总额来申报的,它不影响利润总额
2026-01-17
本季度应交所得税=(利润总额本年累计-以前年度亏损)*税率-本年预交所得税
2023-12-25
直接到税务局进行更正申报,办理退税。
2020-04-02
您好,是的,就是你说的这样的,先补计提,再做支付的
2026-01-17
你好,第二年冲也是可以的。
2021-01-19
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