你好,今年只可以扣除3.5万,剩余的5-3.8=1.2万需要纳税调增处理的

老师,去年我公司为抗击新冠捐赠了16万的财物,今天汇算清缴的时候发现全额扣除的公益性捐赠中就没有支持新冠肺炎疫情放控捐赠那一项,请问这是怎么回事?
1.甲公司2022年年度利润总额2 000万元,通过省教育部门向教育产业捐赠200万元,通过县民政部门向残疾人扶助项目捐赠5万元,已知公益性捐赠支出在年度利润总额的12%以内可扣除,甲公司在计算企业所得税应纳税额时,可以税前扣除的金额是多少?是否需要纳税调整,如需要,应如何调整?
我们企业前面是盈利,然后9月有一笔200万的公益性捐赠后就是亏损了,估计到年底也会是亏损,这种汇算清缴的时候200万是需要调增的吧?
去年计提一笔40多万费用,在今年1月份冲红了,借:以前年度损益调整40万,贷:应付账款,利润调增了40万,这个所得税是怎么申报的呢,是在做汇算清缴时补缴这部分所得税吗
我司2022年有一笔2000元的捐款,因为2022年是亏损的,所以2023年汇算清缴时调增了,2023年公司盈利了,今年我汇算清缴时需要采集这张2000元的捐款票据,但是票据上没有识别号导致采集不了,我现在不想扣了,但是A105070表很多列的没办法录入的,我要在哪填列?
老师好,3月开票选择免税,现在申报增值税时填免税申报明细表时,发现没有可以用选项,这个随便选个项目申报增值税,会不会有风险提示
老师我们是做农业的公司,给别的公司提供了人工,开发票时怎么开票,且营业执照范围没劳务
老师个体户查账征收怎么可以改成核定征收了
26年增值税法修订后修理费开票怎么赋码
老师您好!请教一个问题,幼儿园的账户收到保险公司的一笔款项,这个要怎么入账?
社保有一个月的个人承担部分公司没扣,都是公司承担的,汇缴报表在哪个表第几行怎么填?
老师,高温费要交个税吗
25年12月提前付26年1季度徽行贷款利息15万,12月份计入财务费用,然后到了26年1月银行把此款退给公司15万,然后银行再次收贷款息,请问26.01月如何做账?
老师,公司卖了辆车给个人要交印花税吗
老师,民间非盈利组织,供水协会收取水费,会计分录怎么做,借银行存款,贷什么
那去年的106万不是又没有扣除到
你今年的利润少啊,如果总利润*12%大于111,才可以扣除去年的
是大于5万吧,不是大于111吧
我说全部扣除的话包括去年的