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你好。跨境电商平台商城增值税扣了46737,怎么做分录?不是申报电子税务局那种增值税。

2026-01-21 19:35
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-01-21 19:36

借主营业务成本-税金 贷应收账款或者银行存款

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借主营业务成本-税金 贷应收账款或者银行存款
2026-01-21
这是你扣别人的还是别人扣你们的?
2026-01-21
您好,你们是一般人还是小规模?
2026-01-21
确认收入与平台扣款(含代扣税费) 借:其他货币资金 - 平台账户(实际到账净额) 销售费用 - 平台佣金(不含税金额) 应交税费 - 应交增值税(进项税额)(代扣增值税额) 贷:主营业务收入(不含税销售额) 应交税费 - 代扣代交增值税(代扣增值税额) 应交税费 - 代扣代缴所得税(代扣所得税额) 实际缴纳代扣税款(平台代缴后,凭完税证明入账) 借:应交税费 - 代扣代交增值税 应交税费 - 代扣代缴所得税 贷:其他货币资金 - 平台账户 / 银行存款 提现到公司银行账户 借:银行存款 - 人民币户(实际到账金额) 财务费用 - 汇兑损益(汇率差,可借可贷) 贷:其他货币资金 - 平台账户 附加税处理(若平台代扣) 借:税金及附加 贷:应交税费 - 代扣代缴城建税 / 教育费附加等 缴纳时 借:应交税费 - 代扣代缴城建税 / 教育费附加等 贷:银行存款
2026-01-19
您好,是不理解收入的金额,还是什么这个
2025-11-10
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