老师，18-22年的账没有，23年至今应收余额为负数，现在对账应收为几百万是正确的，我怎么调账呢

18年至22年，确认了收入没记应收，现金收了账为手工账，23年到现在该单位应收为负数，跟之前没有承接，现在对账应收应为几百万，我怎么调账呢

同学，你好
18年至22年，确认了收入没记应收，那你分录发一下。

现金收了账为手工账？那你这个和上面的账，是一个账吗？？那你现金收到做了什么分录？

我没见之前的账，之前会计说所有发票都是现金收账应该是借 现金 贷主营业务收入 应交税费销项税

同学，你好
这个分录不涉及应收账款，那你应收账款怎么是负数呢？？

23年之后我挂应收了，对方付款比较多，应该是也付了23年之前的欠款

同学，你好
23年之后我挂应收了，分录发一下

借 应收账款 贷主营业务收入 应交税费

同学，你好
23年之后你收到钱，怎么做分录？？

借 银行存款 贷应收

同学，你好
如果期间一致
借 银行存款 贷应收
借 应收账款 贷主营业务收入 应交税费

那你应收如果是付负的，那就是没有做收入

他不是没有做收入，他是22年之前没做应收，直接现金收回了

同学，你好
22年之前没做应收，直接现金收回了
分录是
借 现金 贷主营业务收入 应交税费销项税

不涉及应收账款呀，你说应收账款负数，和这个没有关系

老师，我做了应收和银行以后才是负数，就是之前他没挂应收但是后期用银行回款了，打款金额比我挂的应收金额多，因为他回的一部分是23年之前的款，所以我才会出现负数，

同学，你好
因为他回的一部分是23年之前的款，所以我才会出现负数。
你要确定，这个23年的款，他做过收入吗？如果没有做过，你要补做收入

老师，你一直没弄明白或者一直不说明我想要的答案，你一直在问，我一直在说明，我表明了很多，而你一直在说我不需要的答案