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老师,12月工资不发,已经停业了。但是社保还交,个人承担部分也得扣出来。怎么做分录?
老师,我们厂里业务员销售了7台搅拌机已做账,又外调1台撒料车没有上账,都销售出去后,业务员收到货款,把外调撒料车款给结账了,剩下的款给我们了,会计科目怎么做?
销售生牛肉税点多少老师?
你好,老师,我们有一批货,货值190万,运费30,保费10,转关费5,这个报关单预录入单,应该怎么填?报关单那个总价应该是只填货值,还是把所有的加起来分摊?
老师,增值税税负异常,该从哪些方面分析呢?
工程安装企业,取得一些材料的进项票。开出的发票是安装,维修服务。进销票对不上,有影响吗?
老师好,请问有哪些科目需要按季合计呢?
老师,延迟确认收入会被税务罚款吗?
老师好,问下,退休人员申报个税,按照综合所得-工资来申报的,需要计提工会经费吗
老师好,请问企业所得税季报中的“职工薪酬”应该如何填写?
您好,1. 公司需恢复正常经营与申报,不能继续零申报。 2. 业务属来料加工,按“加工劳务费”开票,不开“销售砂石”。 3. 开票后按票面金额缴增值税等税费。 4. 一般纳税人13%: 借:应收账款 100000 贷:主营业务收入 88495.58 贷:应交税费—应交增值税(销项税额) 11504.42 小规模3%: 借:应收账款 100000 贷:主营业务收入 97087.38 贷:应交税费—应交增值税 2912.62 5. 成本如电费、人工、折旧等入费用或成本科目,与收入匹配。 6. 内部分成由双方另作结算,不影响发票内容。 7. 确保票、款、业务一致,避免涉税风险。