郭老师，请郭老师接一下

郭老师，我账上当年应付职工薪酬25年贷方计提618882.32，还补提了24年的18944，贷方合计637826.32，我扣缴端个税是申报618882.32，我所得税申报表第一栏就是已计入成本费用的职工薪酬要填多少

补齐提了2024年的，你账上用利润分配未分配利润做的吗？如果是的话，已计入成本费用的职工薪酬填写618882.32

直接做的成本费用

那不行，你这一部分是在2024年已经申报了个税吗？是的话要填写637826.32

有，在24年申报个税了，就是24年账上没做，我补在25年1月了

那你是打算抵扣25年的所得税

24年汇算清缴怎么做的

按扣缴端申报的数据填报的工资薪金数额

那你是纳税调减了，是不是已经抵扣了？

是的话，你今年不能再继续抵扣了， 成本费用还是按照贷方的应付职工薪酬发生额填写 汇算的时候，2024年的那一部分纳税调增

好的，就是按账上的63万，不按扣缴端的61万申报？ 然后调减，调减是填哪里呢

是 职工薪酬明细单里面税收金额大于照的金额就是调减

是税收小于账载吧

你要调增的话，对的是的

老师，是账载填63，税收填61，然后调减2，是这样吗

写反了 这样是调增2

账载，我加上计提了24年的共63，税收应该只允许我做61，是我两个填反了？我理解错了吗

你好，你说的调减20,000这个说错了，他是调增会增加利润

哦哦，那我数据这样填金额位置还有错吗