老师，个人所得税先公司扣的。到时候我还要还这笔钱。我现在报工资个税公司扣的，我打印出来完税证明了，现在这笔分录怎么做合适？没在工资表体现
正常工资： 比如：工资6000，单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500，个税15。 1．按公司的部门分配计提工资6000 借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷：应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金 借：管理费用-社保费-各项社保，公积金1000 贷：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 3.发放工资月份扣社保和个税 借：应付职工薪酬——工资 6000 贷：其他应付款—各项社保，公积金（个人部分）500 应交税费——应交个人所得税15 银行存款5485 4申报月份交社保 借：应付职工薪酬——各项社保，公积金（企业部分）1000 其他应付款—社保，公积金（个人部分）500 贷： 银行存款1500 5上交个人所得税，申报工资收入6000，专项扣除填个人社保500 借：应交税费——应交个人所得税15 贷：银行存款15
-
Q
工资薪金代扣代缴个税的分录怎么做啊，新接到的个税完税证明，以前做工资账的时候，说没有个税，现在忽然给我拿来几份完税证明，还是以前月份的，这个怎么入账呢？
-
Q
你好老师：我这个月月头先代发三人工资工资代扣个税时扣少了钱，三个人总共扣少了78.5元，我现在把其他人的工资要发放，我现在这个会计分录要如何做？把这笔78.5元调回来了？
-
Q
老师，请问公司有一笔工资按照应发工资数付出去了，同时公司还帮这笔公司的员工交了个税，现在员工将这部分个税打进来，请问该怎么调账
-
Q
老师，个人所得税先公司扣的。到时候我还要还这笔钱。我现在报工资个税公司扣的，我打印出来完税证明了，现在这笔分录怎么做合适？没在工资表体现
热门问答 更多>
-
刚接手一家劳务派遣公司，本月申报增值税的时候，有存在不开票的代收代付部分的款项，如果填写到申报表跟开票系统对不上，请问这部分要不要填写到申报表？属于一般纳税人差额征税方式
-
刚接手一家劳务派遣公司，本月申报增值税的时候，有存在不开票的代收代付部分的款项，如果填写到申报表跟开票系统对不上，请问这部分要不要填写到申报表？属于一般纳税人差额征税。
-
您好老师，土地使用税开始缴费时间就是土地出让合同买下次月开始，结束时间那个条件
-
小微企业资产5000万/营业利润300万
-
#提问#子公司和母公司之间，母公司的盈利比较好，利润多，怎么通过合法途径，把母公司的款转入子公司呢？
-
老师，我想问下，长期股权投资里，新准则下，非同控的审法评费是计入初始投资成本吗？
-
请教老师，关于2024年7月1日前注册的公司注册资本实缴是怎么规定的
-
老师你好，我在填写长期资产关联表的时候，填写原值按发票上面填写，合计97万，但系统提示应大于500万，还有调整日期不能为空，可是我们这两台车合计就是这么多钱啊，难道是500万以下不用做关联吗？
-
#提问#老师，您好！如果分公司的员工底薪在分公司发，但是提成通过总公司发，在总公司报个税，这种做法是否可行？
-
老师增值税一般纳税人进销项用为用结转呢，
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
问题是，我工资表没有体现个人所得税，也没从工资扣，我自己另外还款，我借方也要先借管理费用–职工薪酬？贷: 等到我还钱再来冲？
那么交个税先挂其他应收款，收回的时候冲
我贷方挂的是其他应收款。借方还是管理费用–职工薪酬
费用已经计提完毕，现在是个税的问题，挂的是其他应收款