咨询
Q

郭老师接,郭老师收到工程款,未开票,要申报异地预缴吗,后面开票时再来预缴要扣掉这个月预缴的金额吗

2026-03-05 14:43
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-03-05 14:48

收到工程款就要异地预缴,不管有没有开票。 后面开票申报时,可以直接扣除已预缴的税款,不会重复交税。

头像
快账用户6801 追问 2026-03-05 14:49

后面开票,也要到异地预缴,比如我3月预缴了5万,5月开票15万,我要异地预缴金额填多少

头像
齐红老师 解答 2026-03-05 14:52

5 月开票 15 万时,异地预缴只需要按差额补预缴: 先按 15 万算出应预缴总额(一般计税:15 万 ÷1.09×2%;简易计税:15 万 ÷1.03×3%)。 再减去 3 月已预缴的 5 万,剩下的金额就是 5 月要在异地预缴的金额。 机构所在地申报时,合计预缴的税款(5 万 + 本次补预缴) 一起抵减应纳税额

头像
快账用户6801 追问 2026-03-05 15:35

都是简易计税,就是5月按10万预缴吗,都是不含税

头像
齐红老师 解答 2026-03-05 15:36

同学你好 是的,是这样的哦

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
收到工程款就要异地预缴,不管有没有开票。 后面开票申报时,可以直接扣除已预缴的税款,不会重复交税。
2026-03-05
3 月只需要填报预缴税额,不用申报这笔增值税收入。 等工程开工确认纳税义务时再申报收入,用预缴税款抵减即可。
2026-04-03
你这个是异地工程的吗?
2024-03-11
同学,你好 做无票收入申报增值税
2024-03-11
你好,现在没开票也没结算收入,只是预收款,不在本地申报那个收入的
2026-04-02
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×