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新外贸出口退税企业,1-2月份没开进项票和出口发票,申报收入填写步骤

2026-03-14 13:39
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-03-14 13:40

你好,直接申报未开票收入

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你好,直接申报未开票收入
2026-03-14
先按报关月份做未开票免税收入申报,后续补票、退税。 简单步骤 收入申报 按 1、2 月报关单日期,分别计入对应月份。 在电子税务局出口模块,填报未开票免税收入。 会计分录:借 应收账款 贷 主营业务收入。 成本处理 进项票未到,先暂估入账。 借 库存商品 贷 应付账款 - 暂估。 发票到后冲回暂估,按票入账。 后续操作 收汇后,补开出口普通发票(0 税率)。 按规定办理出口退税。
2026-03-12
您好 出口退税用“外贸企业离线出口退税申报软件正式版”申报期数应该用2022年1月
2022-02-08
你好;到时录入时只需将这张进项发票和对应的多张报关单关联号录成一样的就行了!
2023-07-31
同学你好 选择出口退税不抵扣勾选
2022-02-14
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