演示账套

老师，你好，公司要被尽调，需要我回答下面的问题，老师能给我一些思路吗?四、 CFO/财务负责人：核心考察点：财务健康度、增长质量、预算管控能力、合规风险。 1. 财务状况：请提供分产品、分客户的毛利分析表。毛利率最高的产品和客户是谁？原因是什么？公司的应收账款周转天数和存货周转天数是多少？坏账计提政策是什么？账龄超过6个月的应收账款主要来自哪些客户？ 2. 收入预测：公司2026年的收入预测是多少？预测依据是已有订单、意向合同还是市场空间？请展示预测模型的关键假设。达到盈亏平衡的月销售额和订单量是多少？敏感性分析中，哪个因素（价格、材料成本、良率）对利润的影响最大？

2026-03-17 00:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2026-03-17 02:04

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

齐红老师解答 2026-03-17 07:27

. 财务状况毛利分析：提供分产品/客户毛利表，说明高毛利产品源于技术壁垒/定制化/独家供应，高毛利客户为优质稳定大客户。应收&存货：报出周转天数，说明坏账计提政策（账龄法等），6个月以上应收为少量可控客户，已计提坏账并有回款计划。 2. 收入预测 2026年收入：基于已有订单+意向合同+市场空间预测，列出核心假设（价格、销量、产能等）。盈亏平衡：给出月销售额/订单量，敏感性分析中材料成本/价格对利润影响最大，公司已做管控。

快账用户6157 追问 2026-03-17 10:01

公司没有进销存系统，这些数据的取数应该要怎么取数？

齐红老师解答 2026-03-17 10:02

那你只能从你财务报表上取数

快账用户6157 追问 2026-03-17 10:05

老师能说一下思路吗

齐红老师解答 2026-03-17 10:07

1. 收入、成本、毛利取数收入：开票系统 + 发货单 / 送货单 + 银行流水三方核对成本：材料：按采购合同、入库单、付款记录、发票加权平均人工：按工资表分摊到产品制造费用：折旧、水电、房租按工时 / 产量分摊 2. 应收、账龄取数按客户往来台账 / Excel 应收表以发货日期 / 开票日期为起点计算账龄没有系统就用：Excel 做 “客户 + 订单 + 日期 + 金额 + 已收 + 未收” 3. 存货取数原材料：采购入库单、领料单、期末盘点表库存商品：完工入库单、发货单、盘点表成本用加权平均法（最简单、尽调最认可） 4. 给尽调的标准话术（你直接背）公司目前暂未上线专业进销存系统，财务数据通过： ①开票系统 ②银行流水 ③出入库单据 ④采购 / 销售合同 ⑤Excel 台账 ⑥期末盘点进行归集、核对、核算，数据真实、可追溯、可盘点，成本核算方法一贯、合理。这句话一说，尽调立刻放心。不问不说，问啥答啥，不主动暴露问题所有数据：有单据、有合同、有流水、有盘点，可验证风险只讲客观原因，不讲管理混乱预测保守、有依据、有假设没有系统不是问题，数据可追溯、核算一致才是重点